羅榮華：銀行業(yè)數(shù)據(jù)治理的實施路徑-基于資產管理的視角

編者按2018年3月，銀監(jiān)會發(fā)布了《銀行業(yè)金融機構數(shù)據(jù)治理指引（征求意見稿）》，針對當前存在的一些問題，《指引》對數(shù)據(jù)管理和數(shù)據(jù)質量控制提出明確要求，相關的數(shù)據(jù)治理需覆蓋數(shù)據(jù)戰(zhàn)略、數(shù)據(jù)管理制度、數(shù)據(jù)標準、信息系統(tǒng)、數(shù)據(jù)共享、數(shù)據(jù)安全、應急預案、問責機制和自我評估機制等。2018年4月，國務院辦公廳發(fā)文《關于全面推進金融業(yè)綜合統(tǒng)計工作的意見》，提出建立科學統(tǒng)一的金融業(yè)綜合統(tǒng)計管理和運行機制，制定完善標準和制度體系，建設運行國家金融基礎數(shù)據(jù)庫，建成覆蓋所有金融機構、金融基礎設施和金融活動的金融業(yè)綜合統(tǒng)計，完善大國金融數(shù)據(jù)治理�？梢哉J為，當前的中國數(shù)據(jù)治理、特別是金融數(shù)據(jù)治理已上升到國家戰(zhàn)略層面的高度，黨中央、國務院高度重視數(shù)據(jù)的基礎性戰(zhàn)略意義，要求深化數(shù)據(jù)在各行業(yè)的應用。與此同時，國外發(fā)達國家正積極開展數(shù)據(jù)治理實踐，良好的數(shù)據(jù)治理已成為各行業(yè)尤其是金融行業(yè)轉型創(chuàng)新發(fā)展的重要基礎。當前，在防范系統(tǒng)性金融風險的監(jiān)管思路下，各金融機構在回歸本源的同時亦在謀求轉型創(chuàng)新發(fā)展。無論是針對投資端的自主投資能力建設，還是針對負債端的財富管理方案匹配，亦或是新產品的研發(fā)、定價與營銷，均離不開對數(shù)據(jù)的高質量使用。作為國內領先的金融理財市場數(shù)據(jù)研發(fā)機構，普益標準致力于持續(xù)挖掘數(shù)據(jù)價值。普益標準金融數(shù)據(jù)庫涵蓋宏觀經濟、股債商等金融市場、銀信基證保等資管產品基礎數(shù)據(jù)，以及風險因子、業(yè)績財務指標、資管資訊等衍生數(shù)據(jù)。為保證數(shù)據(jù)的準確性、及時性和有效性，普益標準制定了多等級（正常、疑似、錯誤）、多環(huán)節(jié)（入庫前的數(shù)據(jù)篩選、入庫中的質量監(jiān)控、入庫后的橫向與縱向對比核查）、多層次（單字段、字段與字段、跨表字段）、全流程的數(shù)據(jù)治理控制流程�；�于嚴格的數(shù)據(jù)治理流程、高質量的數(shù)據(jù)加工和先進的模型開發(fā)能力，普益標準相繼研發(fā)出針對數(shù)據(jù)端的金融數(shù)據(jù)平臺和針對投資端的FOF投資管理系統(tǒng)，正在研發(fā)針對客戶端的智能投顧系統(tǒng)、針對負債端的財富管理系統(tǒng)以及委外業(yè)務管理系統(tǒng)，以期能為合作機構創(chuàng)造價值，并提升整個金融市場運營效率。作者 / 羅榮華 西南財經大學金融學院教授、博士生導師來源 / 西南財經大學金融學院（微信ID：SwufeFF ）摘要：商業(yè)銀行應當以資產管理的視角來推動和落實數(shù)據(jù)治理，實現(xiàn)對數(shù)據(jù)資產的有效管理。在實踐中，應從數(shù)據(jù)資產的入口進行規(guī)劃，兼顧銀行的外部數(shù)據(jù)和內部數(shù)據(jù)，實現(xiàn)從數(shù)據(jù)到系統(tǒng)的高度整合。打破原有業(yè)務籬笆，實行數(shù)據(jù)和業(yè)務雙重驅動、業(yè)務與數(shù)據(jù)相適應的機構和部門設置改革。充分發(fā)揮數(shù)據(jù)資產的外部公共性，實現(xiàn)數(shù)據(jù)資產的范圍經濟效用。合理設計數(shù)據(jù)資產所創(chuàng)造價值的分配機制，激勵數(shù)據(jù)資產的合理使用與高質量數(shù)據(jù)資產的生產。與此同時，需特別重視數(shù)據(jù)資產管理過程中的風險評估與風險預警，通過制度和系統(tǒng)有效地控制風險。關鍵詞：數(shù)據(jù)資產；數(shù)據(jù)治理；資產管理；激勵機制2018年3月16日銀監(jiān)會發(fā)布了《銀行業(yè)金融機構數(shù)據(jù)治理指引（征求意見稿）》（以下簡稱《指引》），針對當前存在的一些問題，《指引》對數(shù)據(jù)管理和數(shù)據(jù)質量控制提出明確要求，數(shù)據(jù)管理要覆蓋數(shù)據(jù)戰(zhàn)略、數(shù)據(jù)管理制度、數(shù)據(jù)標準、信息系統(tǒng)、數(shù)據(jù)共享、數(shù)據(jù)安全、應急預案、問責機制和自我評估機制等。明確將監(jiān)管數(shù)據(jù)納入數(shù)據(jù)治理范疇，全面強化數(shù)據(jù)質量，保證數(shù)據(jù)的真實性、準確性、連續(xù)性、完整性和及時性。強化銀行業(yè)金融機構對數(shù)據(jù)質量的責任，明確由董事會承擔數(shù)據(jù)治理最終責任。指引發(fā)布后，數(shù)據(jù)科學研究領域的不少知名專家發(fā)表了意見。例如，北京大學光華管理學院的王漢生教授從公司治理的視角對數(shù)據(jù)治理進行了深入、透徹的剖析。王教授指出所謂數(shù)據(jù)治理，就是對數(shù)據(jù)資產的治理，屬于公司治理的范疇，是對數(shù)據(jù)資產所有相關方利益的協(xié)調與規(guī)范。具體內容包括但不局限于：（1）數(shù)據(jù)資源資產化；（2）數(shù)據(jù)確權與合規(guī)；以及（3）價值創(chuàng)造與人才培養(yǎng)。本人非常贊同這一觀點，只有處理好數(shù)據(jù)資產在價值創(chuàng)造過程中的利益分配原則，才有可能實現(xiàn)良好的數(shù)據(jù)治理。因此，在數(shù)據(jù)資產的管理過程中，可以從資產管理的視角來推動和落實數(shù)據(jù)治理的業(yè)務實踐。在人類歷史發(fā)展的長河中，對財富的追求一以貫之，財富的形式亦在不斷的轉換。從牛羊、貝殼、金銀等有形資產轉換為債券、股票、發(fā)明專利、商標等無形資產。而在信息時代，數(shù)據(jù)的價值日益顯現(xiàn)，數(shù)據(jù)是堪比黃金、原油的存在，對數(shù)據(jù)的應用已貫穿至社會生活的各個方面，不斷推動著人類社會組織形式、生產方式以及治理結構的嬗變。在大數(shù)據(jù)時代，數(shù)據(jù)的資產屬性正成為學術界和實業(yè)界的共識，數(shù)據(jù)作為銀行業(yè)的重要資產，尤其值得重點關注。近年來，銀行業(yè)在快速發(fā)展過程中已積累起海量的客戶數(shù)據(jù)、交易數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)等，數(shù)據(jù)已成為銀行業(yè)的重要資產與核心競爭力。但目前的數(shù)據(jù)治理質量還有待提升，數(shù)據(jù)的準確性和完整性還不足，數(shù)據(jù)的時效性和適應性還欠缺�；�于銀行業(yè)的重要性和數(shù)據(jù)資產的獨特性，運用資產管理的思維開展數(shù)據(jù)治理，既是積極主動對接國家政策的需要，也是銀行業(yè)全面向高質量發(fā)展轉變的需要，將有助于更好地發(fā)揮銀行業(yè)在經濟金融中的作用。維克多在《大數(shù)據(jù)時代》中曾指出，即使數(shù)據(jù)還未被列入企業(yè)的資產負債表，但這只是時間問題。就本質特征而言，大數(shù)據(jù)與傳統(tǒng)數(shù)據(jù)可能并無二致，但量變會產生質變，隨著數(shù)據(jù)的搜集、整合、交互、交易等行為日益增多，其商業(yè)價值愈發(fā)凸顯，資產屬性日益明確。所謂資產，是指對過去的交易或事項形成的、由企業(yè)擁有或控制的、預期會給企業(yè)帶來經濟利益的資源（《企業(yè)會計準則（2016年版）》第二十條）。因此，對資產的確認，目前的共識是其應當包括三方面的特征，即由過去的交易或事項形成、由企業(yè)擁有或控制、預期會給企業(yè)帶來經濟利益，若數(shù)據(jù)能滿足三方面的特征，則數(shù)據(jù)亦是一種資產。這也事實上是王漢生教授呼吁的數(shù)據(jù)確權與合規(guī)在經濟上的體現(xiàn)。第一，數(shù)據(jù)資源是由企業(yè)過去的交易行為或事項形成的現(xiàn)實結果，在形式上可以量化。雖然在作為資產確定、計量與核算法律依據(jù)的《企業(yè)會計準則》中，并無數(shù)據(jù)資產的相關條款，但數(shù)據(jù)資產可作為無形資產予以確認。無形資產包括專利、商標、商譽等，在信息時代，無形資產的范疇得到極大擴展，數(shù)據(jù)作為無形資產，其價值已得到市場廣泛認可。例如，2012年臉書（Facebook）上市，其公布的賬面價值不足七十億，但上市第一天市值高達千億，之所以市場對其給出如此高溢價，主要在于臉書數(shù)據(jù)庫中存儲的海量數(shù)據(jù)。自誕生之日起，該公司即積累起用戶廣泛的行為數(shù)據(jù)，基于數(shù)據(jù)挖掘能產生極具價值的信息。另外，2015年我國首家大數(shù)據(jù)交易所——貴陽大數(shù)據(jù)交易所正式掛牌運營，并完成首批大數(shù)據(jù)交易。這表明企業(yè)過去形成的交易行為或事項完全可以市場化的方式進行計量，數(shù)據(jù)資源不僅可以量化，而且可以計入企業(yè)的資產負債表。第二，數(shù)據(jù)資源可以由企業(yè)擁有或控制。從擁有或控制的角度觀察，數(shù)據(jù)資源一般來源于兩部分，內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。內部數(shù)據(jù)，又可稱為甲方數(shù)據(jù)，主要來源于生產者，如銀行業(yè)在業(yè)務開展過程中積累的大量客戶數(shù)據(jù)、交易數(shù)據(jù)等。毫無疑問，內部數(shù)據(jù)能被企業(yè)擁有或控制。外部數(shù)據(jù)，又可稱為乙方數(shù)據(jù)，從法律角度觀察，該數(shù)據(jù)資源不能為企業(yè)直接擁有或控制，但若建立起有效的數(shù)據(jù)交換和交易機制后，外部數(shù)據(jù)可為企業(yè)擁有或控制。強調數(shù)據(jù)資源可以為企業(yè)擁有或控制，重點指數(shù)據(jù)資源是控制人的資產。作為信息的集合，數(shù)據(jù)的主體既可以包括信息的原始權利人也包括信息的控制人。但若將數(shù)據(jù)作為原始權利人和信息控制人的共有財產，很可能導致權利主體混亂，其市場交易的法律關系無法明確，進而其價值亦無法實現(xiàn)。事實上，在實踐發(fā)展過程中，控制人通過資源投入（如采購設備進行數(shù)據(jù)存儲，配置人力資源進行數(shù)據(jù)清洗加工和應用等）實現(xiàn)了數(shù)據(jù)的控制和擁有，進而為進一步的市場化交易和價值形成奠定了基礎和前提。特別是在大數(shù)據(jù)時代，數(shù)據(jù)的價值和有效性事前無法得知，在不同的情境下信息的有用或無用其特性可能完全不同，因此其所有權需要特定的載體加以明確，進而實現(xiàn)交易或價值實現(xiàn)。我國雖未有法律文件對數(shù)據(jù)的權利歸屬作出認定，但實踐中如貴陽大數(shù)據(jù)交易所均明確了數(shù)據(jù)的權利歸屬。因此，無論是內部數(shù)據(jù)亦或外部數(shù)據(jù)，均可由企業(yè)擁有或控制。第三，數(shù)據(jù)資源能為企業(yè)帶來經濟利益。無論是顯性的經濟利益，如基于數(shù)據(jù)挖掘直接創(chuàng)造經濟價值，還是隱性的經濟利益，如基于數(shù)據(jù)的資產化管理，形成良好的數(shù)據(jù)共享機制，將數(shù)據(jù)應用嵌入到業(yè)務經營、風險管理和內部控制的全流程，進而實現(xiàn)風險的有效捕捉，業(yè)務流程的優(yōu)化以及內部控制的有效提升，實現(xiàn)數(shù)據(jù)和業(yè)務的雙重驅動，進而創(chuàng)造經濟價值。無論是顯性經濟利益還是隱性經濟利益，數(shù)據(jù)資源之所以能創(chuàng)造經濟價值，不是基于數(shù)據(jù)的原始形式，而是基于數(shù)據(jù)的加工、分析與處理。這需要數(shù)據(jù)的控制人，建立起明確的數(shù)據(jù)治理架構、數(shù)據(jù)治理流程和激勵分配機制，進而實現(xiàn)數(shù)據(jù)資源長期持續(xù)性創(chuàng)造經濟價值。數(shù)據(jù)資源作為企業(yè)過去的交易或者事項，能為企業(yè)擁有或者控制，且預期會給企業(yè)帶來經濟利益，從這一角度觀察，數(shù)據(jù)不僅是資產，而且是重要的資產，應當納入企業(yè)的資產負債表中。作為資產，數(shù)據(jù)資源具有一系列的特性。從資產的視角看，數(shù)據(jù)資產與金融資產擁有許多相似之處：首先，不同于實物資產，數(shù)據(jù)資產與金融資產都是無形資產。雖然，數(shù)據(jù)資產具有一定的物質形態(tài)，但這種物質形態(tài)主要體現(xiàn)為數(shù)據(jù)存儲器和服務器等，決定數(shù)據(jù)資產價值的核心因素并非有形介質本身，而是其內存儲的數(shù)據(jù)，以及數(shù)據(jù)的加工、處理后的新數(shù)據(jù)資源等。其次，同金融資產一樣，數(shù)據(jù)資產在物理層面的轉移較為容易，只需有存儲空間或者網絡連接就可以實現(xiàn)數(shù)據(jù)資產的物理轉移，這一點比某些金融資產還要便利（如紙質票據(jù)等）。另外，數(shù)據(jù)資產在轉移時不會出現(xiàn)形式上的轉變，也就是隨著時間推移，數(shù)據(jù)本身不會發(fā)生變化，不會在數(shù)據(jù)轉移過程中發(fā)生衰減或質變。再次，同金融資產類似，數(shù)據(jù)資產往往是相對標準化的（而且發(fā)展趨勢是傳統(tǒng)上的非標準化數(shù)據(jù)，例如文字、圖像、表情等也日益標準化），標準化的數(shù)據(jù)在利用效率上通常比較高。眾所周知，標準化的金融資產其市場效率通常較高，隨著技術的發(fā)展，越來越多傳統(tǒng)上無法計量的數(shù)據(jù)均可變得能處理，標準化的數(shù)據(jù)資產將產生更為深遠的經濟價值和經濟利益。當然，不同于金融資產，數(shù)據(jù)資產也有一些獨特屬性，這種特性主要體現(xiàn)在兩方面：一方面，持有金融資產代表對未來現(xiàn)金流（確定或不確定）的索取權，也即持有金融資產代表在未來有可能獲得一定的現(xiàn)金回報。但持有數(shù)據(jù)資產往往不能直接帶來現(xiàn)金流，數(shù)據(jù)之所以成為有價值的資產，是利用數(shù)據(jù)有助于某些業(yè)務產生現(xiàn)金流、或者降低未來現(xiàn)金流的風險。另一方面，金融資產在交易過程中有非常明確的權利和義務的轉移，一份金融資產只能被交易一次，但數(shù)據(jù)本身可以被買賣交易無數(shù)次，每一次交易的邊際成本接近于零，而且每一次交易過程中對權利和義務的轉移往往無法清晰界定。不同于金融資產，數(shù)據(jù)資產的特性決定了其可以作為銀行進行戰(zhàn)略決策、風險管理、內部控制、業(yè)務創(chuàng)新拓展的基礎。當前，整個金融業(yè)正面臨激烈的市場化競爭壓力，銀行業(yè)正逐漸從利潤管理向價值管理過渡，在這一轉型升級過程中，數(shù)據(jù)的價值正逐漸顯現(xiàn)。目前影響銀行經營決策的主要外部因素中，市場因素、監(jiān)管因素、技術因素等排在前列，特別是技術因素，作為長期性影響因素，很可能決定未來銀行業(yè)的發(fā)展前景。如何有效利用數(shù)據(jù)信息，將數(shù)據(jù)信息加工成有用信息，將有用信息轉化為智能商業(yè)決策，將智能商業(yè)決策轉變?yōu)殂y行價值，正成為越來越多銀行的現(xiàn)實選擇和價值創(chuàng)造路徑。根據(jù)《指引》的相關定義，數(shù)據(jù)治理是指通過建立組織架構，明確董事會、高級管理層、部門等職責要求，制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，確保數(shù)據(jù)統(tǒng)一管理、高效運行，并在經營管理中充分發(fā)揮價值的動態(tài)過程。因此，數(shù)據(jù)治理是一種體系流程，需要根據(jù)自身的數(shù)據(jù)治理框架，利用人員、流程和技術的相互協(xié)作，最終實現(xiàn)價值的提升和創(chuàng)造�？梢哉J為，數(shù)據(jù)治理是提高數(shù)據(jù)質量、發(fā)揮數(shù)據(jù)價值、提升經營績效的前提。實現(xiàn)銀行數(shù)據(jù)治理的重要意義在于，通過一整套完善的治理架構，將數(shù)據(jù)作為銀行的重要戰(zhàn)略資產進行經營和管理，保證數(shù)據(jù)的完整性、一致性、持續(xù)性和有效性，在滿足銀行內部風險管控需求和外部法律監(jiān)管要求的前提下，實現(xiàn)銀行業(yè)務的有效拓展和經營績效的有效提升。可以認為，一個良好的銀行業(yè)數(shù)據(jù)治理過程，其價值應當體現(xiàn)在銀行經營效率的提升、運營成本的降低、以及風險的有效控制上。即通過銀行業(yè)數(shù)據(jù)治理，能使數(shù)據(jù)資產的價值得到顯著發(fā)揮，在提高業(yè)務績效、降低業(yè)務成本、控制業(yè)務風險方面創(chuàng)造銀行價值。首先，良好的數(shù)據(jù)治理應當提高銀行經營效率。數(shù)據(jù)治理的首要目的和價值應當是為銀行的業(yè)務發(fā)展服務，實現(xiàn)數(shù)據(jù)治理與銀行業(yè)務拓展、銀行發(fā)展戰(zhàn)略有機整合，進而最終提高銀行經營績效。銀行積累的原始數(shù)據(jù)經過加工、清洗、整合后，基于聚類分析、相關分析和回歸分析等，不僅能對相關的銀行業(yè)務開展直接創(chuàng)造價值，而且可優(yōu)化內部決策過程，實現(xiàn)銀行隱性價值的提升。當前，大多數(shù)銀行開始向以客戶為中心的目標轉型，零售業(yè)務轉型所要求的客戶營銷、客戶管理、客戶服務亟待精細化的數(shù)據(jù)分析作為支撐，分析客戶、拓展新型業(yè)務等均需要通過數(shù)據(jù)說話�？梢哉J為，銀行的業(yè)務轉型，無論是業(yè)務創(chuàng)新還是服務創(chuàng)新，均需得到數(shù)據(jù)的科學分析支持，這是數(shù)據(jù)治理能直接創(chuàng)造價值的地方所在。另外，數(shù)據(jù)治理能提高銀行經營績效的隱性價值主要體現(xiàn)在優(yōu)化銀行內部決策機制，在銀行內部橫向溝通過程中提升彼此協(xié)作的效率，加強銀行應對內外部沖擊的反應時效。在業(yè)務績效評估方面，能更及時準確反映總分行、各業(yè)務條線的貢獻度，有效規(guī)避因信息不對稱產生的逆向選擇和道德風險問題，實現(xiàn)激勵機制的有效運作，進而間接提升銀行價值。其次，良好的數(shù)據(jù)治理應當降低銀行運營成本。目前，有效的定價已成為判斷銀行經營成效的關鍵，在收益一定的前提下，有效降低資金成本已成為銀行重要的競爭力。有效的定價依賴的數(shù)據(jù)類型包括客戶區(qū)域分布、客戶貢獻度大小、渠道成本核算等。一個良好的數(shù)據(jù)治理將極大的促進定價的有效性、準確性和靈活性，更貼近客戶實際需求；基于資金盈虧狀況、市場利率和風險水平、客戶需求情況等綜合測算資金成本，實現(xiàn)成本的最小化。另外，基于數(shù)據(jù)治理，能查找并分析出銀行運營過程中的重復環(huán)節(jié)，精簡工作層級和工作流程，減少不必要的成本開支。此外，基于標準化的數(shù)據(jù)治理過程和科學化的業(yè)務拓展流程，不僅能壓縮成本，而且能更精準測算員工績效，激發(fā)員工工作積極性，提高員工勞動生產效率，最終實現(xiàn)運營成本的降低和經營績效的改善。再次，良好的數(shù)據(jù)治理應當有效控制銀行風險。事實上，就銀行業(yè)而言，數(shù)據(jù)治理的價值最早體現(xiàn)于風險控制和風險管理領域。針對銀行評級體系，監(jiān)管部門強調了數(shù)據(jù)治理和數(shù)據(jù)管理體系的重要性；針對銀行資本管理，監(jiān)管部門要求綜合運用銀行內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)，基于模型化分析并測算不同種類風險的資本運用方式�？梢哉J為，僅就銀行風險控制而言，數(shù)據(jù)治理的價值已體現(xiàn)于銀行戰(zhàn)略決策、風險管理機制、滿足監(jiān)管要求等方方面面。良好的數(shù)據(jù)治理過程和防控風險決策機制，能顯著增強銀行應對各種風險的危機意識和處置能力。基于模型量化評估和標準化分析流程，能最大程度客觀反映銀行面臨的各種風險，減少因主觀人為因素而導致的誤判。與此同時，因良好的數(shù)據(jù)治理而產生的數(shù)據(jù)質量提升，能進一步滿足監(jiān)管部門的相關合規(guī)與審計監(jiān)管要求，進而提高銀行內部合規(guī)水平，并以此促進銀行應對潛在風險的能力。因此，數(shù)據(jù)治理的出發(fā)點和歸宿點皆是價值創(chuàng)造。作為海量數(shù)據(jù)資產的擁有者和控制者，銀行加強數(shù)據(jù)治理的精細化和科學化管理，其目的主要在于改善經營績效、降低經營成本、控制經營風險，最終實現(xiàn)銀行價值的創(chuàng)造和提升。這亦是加強數(shù)據(jù)治理、實現(xiàn)數(shù)據(jù)科學化管理的意義所在。既然加強銀行數(shù)據(jù)治理的最終目的在于創(chuàng)造銀行價值，那么尋求切實可行的銀行數(shù)據(jù)治理路徑就顯得尤為重要。作為配置效率最高的資產，金融資產的管理實踐能為數(shù)據(jù)治理提供一定的參考價值。在金融資產的管理上，首要在防控風險；因此針對數(shù)據(jù)資產的管理，需要在法律上對數(shù)據(jù)進行確權，明確數(shù)據(jù)所有權的歸屬問題。另外，金融市場發(fā)展表明，標準化的金融資產更具流動性，其價值更易變現(xiàn)；因此針對數(shù)據(jù)資產，需著重提高標準化程度，銀行在整合內外部數(shù)據(jù)的同時，需將各種非標準化數(shù)據(jù)，如文本數(shù)據(jù)、視頻數(shù)據(jù)、音頻數(shù)據(jù)等以一定方式標準化，通過清洗和深加工，為價值挖掘創(chuàng)造條件。此外，不同于金融資產，數(shù)據(jù)資產還有一些獨特性。比如，銀行內部數(shù)據(jù)往往跨部門，在不同的部門間其價值大小往往不同，因此需要總行進行統(tǒng)一規(guī)劃，落實數(shù)據(jù)的全方位支撐作用；只要流動起來的數(shù)據(jù)才具有價值，因此在數(shù)據(jù)的邊際成本幾乎為零的前提下，需要盡可能充分利用銀行內外部數(shù)據(jù)，推動數(shù)據(jù)資產的有效管理。綜合而言，基于資產管理視角尋求切實可行的數(shù)據(jù)治理路徑，應當堅持以下幾大原則：變革部門設置，推動數(shù)據(jù)到系統(tǒng)的高度整合；建立組織框架健全職責邊界清晰的數(shù)據(jù)治理架構，實現(xiàn)數(shù)據(jù)和業(yè)務雙重驅動；合理設計數(shù)據(jù)資產所創(chuàng)造價值的分配機制，激勵數(shù)據(jù)資產的合理使用與高質量數(shù)據(jù)資產的生產；高度重視數(shù)據(jù)資產管理過程中的風險評估與風險預警，通過制度和系統(tǒng)有效地控制風險。（一）變革部門設置，推動從數(shù)據(jù)到系統(tǒng)的高度整合數(shù)據(jù)系統(tǒng)的搭建應從數(shù)據(jù)資產的入口進行規(guī)劃，兼顧銀行的外部數(shù)據(jù)和內部數(shù)據(jù)，實現(xiàn)從數(shù)據(jù)到系統(tǒng)的高度整合。內外部數(shù)據(jù)各自有其獨特的價值，只有內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)相適應才能真正的推動數(shù)據(jù)資產的有效管理。銀行業(yè)的數(shù)據(jù)治理和應用是一項系統(tǒng)性工程，涉及銀行上下多個業(yè)務部門、多個業(yè)務條線。搭建數(shù)據(jù)系統(tǒng)，實現(xiàn)從數(shù)據(jù)到系統(tǒng)的高度整合，需要變革部門設置，建立數(shù)據(jù)的采集、加工、分析、應用的統(tǒng)一領導體制，需運用項目管理方法和相關工具手段推進數(shù)據(jù)系統(tǒng)建設。眾所周知，銀行業(yè)的數(shù)據(jù)有幾大特點，一體量大，二種類多，三來源廣，不僅涵蓋因自身業(yè)務而產生的海量內部數(shù)據(jù)，還包括因業(yè)務拓展需要而產生的大量外部數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)治理只有成體系推進，才能做到有的放矢。以某城商行為例，由于該銀行是由多家城市商業(yè)銀行合并重組而來，內部數(shù)據(jù)質量參差不齊，外部數(shù)據(jù)無法匹配。為實現(xiàn)數(shù)據(jù)有效治理，該行變革部門設置，由總行牽頭整體推進，將數(shù)據(jù)問題歸結為技術和業(yè)務兩大類，分別規(guī)定兩類問題的總體解決思路和協(xié)調機制。針對數(shù)據(jù)系統(tǒng)化建設中最為重要的客戶數(shù)據(jù)、產品數(shù)據(jù)、機構數(shù)據(jù)、渠道數(shù)據(jù)、員工數(shù)據(jù)等，分階段重點推進，且對不同性質數(shù)據(jù)設計對應主系統(tǒng)的數(shù)據(jù)校驗規(guī)則，逐日進行數(shù)據(jù)質量驗證，直至達到設定標準。對于內部數(shù)據(jù)，實現(xiàn)各系統(tǒng)數(shù)據(jù)的打通處理和相互驗證；對于外部數(shù)據(jù)，根據(jù)業(yè)務需要，一方面采用備用數(shù)據(jù)源相互匹配，另一方面采取數(shù)據(jù)松耦合、異步處理等方式，優(yōu)化業(yè)務應用流程，避免外部數(shù)據(jù)問題影響業(yè)務運行。基于內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)有效聯(lián)動，實現(xiàn)全行層面數(shù)據(jù)的多方面聯(lián)接。打通數(shù)據(jù)的部門壁壘，實現(xiàn)數(shù)據(jù)從業(yè)務源頭到后端處理全流程多角度覆蓋，藉由高度整合的數(shù)據(jù)系統(tǒng)，實現(xiàn)業(yè)務的有效拓展和銀行價值的全新挖掘和創(chuàng)造。因此，基于資產管理視角實現(xiàn)銀行業(yè)數(shù)據(jù)治理，首先需將數(shù)據(jù)作為銀行重要資產加以對待，通過構建數(shù)據(jù)倉庫，積累業(yè)務數(shù)據(jù)、經營管理數(shù)據(jù)等信息；其次應規(guī)劃銀行層面的大數(shù)據(jù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)平臺，將銀行內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進行互聯(lián)和打通，積累起銀行的數(shù)據(jù)資產；最后經由總行推動，提高數(shù)據(jù)整合和數(shù)據(jù)加工的速度，深化數(shù)據(jù)分析和工具運用，實現(xiàn)數(shù)據(jù)價值的深度挖掘，夯實銀行價值創(chuàng)造的基礎。（二）建立組織框架健全職責邊界清晰的數(shù)據(jù)治理架構，實現(xiàn)數(shù)據(jù)和業(yè)務雙重驅動要實現(xiàn)銀行業(yè)的數(shù)據(jù)治理，必須打破原有業(yè)務籬笆，實行數(shù)據(jù)和業(yè)務雙重驅動、業(yè)務與數(shù)據(jù)相適應的機構和部門設置改革；在部門設置時，需要一個強力機構從全局協(xié)調多個業(yè)務部門，落實數(shù)據(jù)的全方位支撐作用，進而充分發(fā)揮數(shù)據(jù)資產的外部公共性，實現(xiàn)數(shù)據(jù)資產的范圍經濟效用。數(shù)據(jù)治理是一項系統(tǒng)性、且涉及多個部門的復雜工程，一個良好的數(shù)據(jù)治理過程具有基礎性和長期性的特點，銀行傳統(tǒng)的科技部門無法承擔如此重大職責，需在總行層面進行重大改革。數(shù)據(jù)治理是技術問題但又不僅僅只是技術問題，必須由總行發(fā)起，匹配專業(yè)化的團隊做組織保障，形成主動管理的前瞻性理念，通過耐心說服和實施強硬手段，加強規(guī)劃和引導，進而持續(xù)推行數(shù)據(jù)治理過程。《指引》對數(shù)據(jù)治理架構的總體要求是，銀行應當建立組織架構健全、職責邊界清晰的數(shù)據(jù)治理架構，明確董事會、監(jiān)事會、高級管理層和相關部門的職責分工，建立多層次、相互銜接的運行機制。董事會需指定數(shù)據(jù)治理戰(zhàn)略，并對數(shù)據(jù)治理承擔最終責任；監(jiān)事會需對涉及數(shù)據(jù)治理各部門的履職盡責情況進行監(jiān)督與評價；高級管理層方面需協(xié)調多個業(yè)務部門，負責數(shù)據(jù)治理體系和工作的具體推進；各業(yè)務部門需設置相關數(shù)據(jù)治理專職崗位，協(xié)調落實數(shù)據(jù)管理運行機制。一般而言，在實現(xiàn)組織框架健全、職責邊界清晰的數(shù)據(jù)治理框架體系（一個強力機構從全局協(xié)調多個業(yè)務部門）之后，落實數(shù)據(jù)治理的全方位支撐作用就必須實現(xiàn)數(shù)據(jù)和業(yè)務的雙輪驅動。一方面，建立全行統(tǒng)一遵守的數(shù)據(jù)規(guī)范和質量標準，從整體上考慮已有業(yè)務和新增業(yè)務的數(shù)據(jù)系統(tǒng)框架設計和數(shù)據(jù)標準規(guī)范，基于制度建設、流程規(guī)范、系統(tǒng)監(jiān)測等多種手段，實現(xiàn)業(yè)務流和數(shù)據(jù)流的有機統(tǒng)一；另一方面，堅持問題導向和業(yè)務導向，堅持從業(yè)務需求和應用場景中發(fā)現(xiàn)問題，注重在應用中解決問題、在應用中夯實數(shù)據(jù)治理的基礎。以某大型國有行為例，該行在數(shù)據(jù)治理的過程中，建立起架構明晰統(tǒng)一管理的數(shù)據(jù)治理框架體系，依據(jù)該行數(shù)據(jù)特點和數(shù)據(jù)復雜情況，建立起數(shù)據(jù)和業(yè)務雙重驅動的策略，以信息標準化、數(shù)據(jù)質量管理、以及主數(shù)據(jù)管理為三大引擎，實現(xiàn)定標關、入口關、流轉關、治理關等環(huán)節(jié)的質量把控，最終實現(xiàn)統(tǒng)一框架、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一平臺、統(tǒng)一責任、統(tǒng)一評價的數(shù)據(jù)治理結構體系，真正做到了以數(shù)據(jù)說話、以數(shù)據(jù)支撐的數(shù)據(jù)治理理念。因此，基于資產管理視角實現(xiàn)銀行業(yè)數(shù)據(jù)治理，需要真正做到總行層面整體推進，數(shù)據(jù)和業(yè)務雙重驅動，實現(xiàn)數(shù)據(jù)流、業(yè)務流、信息流的有機統(tǒng)一。在此基礎上需建立跨部門的專業(yè)數(shù)據(jù)分析團隊，負責全行數(shù)據(jù)分析工作，相關數(shù)據(jù)分析人員需是復合型人才，不僅要懂銀行業(yè)務，還要懂數(shù)據(jù)分析技術，能針對銀行面臨的緊迫問題開展數(shù)據(jù)應用和分析，進而充分發(fā)揮數(shù)據(jù)資產的外部公共性，實現(xiàn)數(shù)據(jù)資產的范圍經濟效用，為銀行業(yè)務開拓和轉型升級提供堅實的客觀依據(jù)。（三）合理設計數(shù)據(jù)資產所創(chuàng)造價值的分配機制，激勵數(shù)據(jù)資產的合理使用與高質量數(shù)據(jù)資產的生產一般而言，數(shù)據(jù)資產的價值具有很大的不確定性，且銀行內部數(shù)據(jù)資產的生產者和獲益者往往并不在同一個部門，如資管部更多的應用數(shù)據(jù)、零售部更多的生產數(shù)據(jù)，因此，合理設計數(shù)據(jù)資產所創(chuàng)造價值的分配機制，激勵數(shù)據(jù)資產的合理使用與高質量數(shù)據(jù)資產的生產顯得尤為重要。由于數(shù)據(jù)資產的生產者和獲益者不一致，因而解決數(shù)據(jù)治理過程中的激勵問題就成為重中之重。經濟學中有理性人假設這一基礎性概念，行為人基于自利原則參與經濟活動；與此同時，信息經濟學強調委托代理關系，很多時候因激勵機制設置不合理，很可能無法達到原先設定的目標。銀行業(yè)的數(shù)據(jù)治理過程，涵蓋內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)部門和業(yè)務部門、總行層級和分支行層級，在董事會設定數(shù)據(jù)治理戰(zhàn)略后，需要高管層和執(zhí)行部門有效開展數(shù)據(jù)治理具體工作，這就涉及經典的委托代理關系，只有足夠的激勵才能推動高質量數(shù)據(jù)資產的生產�；�于委托代理理論可以發(fā)現(xiàn)，要有效開展數(shù)據(jù)治理工作，施加強有力的監(jiān)督至關重要。若監(jiān)管概率低于最優(yōu)監(jiān)管概率（某個臨界值），會導致數(shù)據(jù)執(zhí)行部門違規(guī)或敷衍處理數(shù)據(jù)的可能性增大，導致道德風險問題的產生（不努力解決數(shù)據(jù)治理問題）。因此，為防止相關業(yè)務部門或個人違規(guī)處理銀行內外部數(shù)據(jù)，需要各級監(jiān)督者對數(shù)據(jù)治理過程中所處理數(shù)據(jù)的真實性、準確性、連續(xù)性、完整性、及時性、是否符合業(yè)務流程規(guī)范、模型使用是否準確等一系列行為進行強監(jiān)督，由此才能避免因道德風險而產生的無效數(shù)據(jù)或偏差數(shù)據(jù)對銀行經營管理效率的損害，進而避免銀行價值受損。另外，強監(jiān)督的有效輔助方式是強激勵。除了定期發(fā)布數(shù)據(jù)質量報告、不定期對數(shù)據(jù)進行質量抽檢之外，還可以將數(shù)據(jù)治理工作與各級員工的績效、獎懲結合起來，將數(shù)據(jù)的真實性、準確性、連續(xù)性、完整性、及時性等指標納入績效考核方案。針對數(shù)據(jù)資產的使用方，可以鼓勵其提出新需求和新方案，提高對糾錯能力和需求開發(fā)能力的獎勵；針對數(shù)據(jù)資產的生產方，一方面對高質量生產提高獎勵標準，另一方面對低質量生產加大懲處力度。高質量的數(shù)據(jù)生產往往具有外部公共性，其范圍經濟輻射較廣，因此相關的績效考核不能僅僅與業(yè)務直接掛鉤，而是應站在銀行總體層面，綜合考慮數(shù)據(jù)資產的外部經濟效應，對相關部門和人員執(zhí)行特定的激勵考核機制，進而充分發(fā)揮數(shù)據(jù)資產的潛在價值，助力銀行價值的再創(chuàng)造。（四）高度重視數(shù)據(jù)資產管理過程中的風險評估與風險預警，通過制度和系統(tǒng)有效地控制風險基于數(shù)據(jù)資產管理的視角探究銀行數(shù)據(jù)治理路徑，一個不容忽視的問題在于數(shù)據(jù)資產管理過程中的風險評估和風險預警。相關的風險點包括對數(shù)據(jù)合乎法律規(guī)定的使用、信息隱私保護、數(shù)據(jù)的穩(wěn)定性與持續(xù)性、數(shù)據(jù)系統(tǒng)的穩(wěn)定性與有效性等，需要基于制度和系統(tǒng)建設有效地控制風險。對于數(shù)據(jù)的采集，既包含內部數(shù)據(jù)又包含外部數(shù)據(jù)，即包含客戶數(shù)據(jù)又包含業(yè)務數(shù)據(jù)。對于數(shù)據(jù)所有權歸屬問題，需要在法律層面和制度層面加以約束和規(guī)范，以預防潛在的法律風險和業(yè)務開展風險。除了國家層面進行專門立法以解決并規(guī)范數(shù)據(jù)使用問題外，銀行在實際業(yè)務開展過程中，需將數(shù)據(jù)的采集告知客戶，通過建立規(guī)范的業(yè)務制度實現(xiàn)數(shù)據(jù)安全采集和共享。銀行可以建立數(shù)據(jù)安全的策略與標準，依法合規(guī)采集、應用數(shù)據(jù)，依法保護客戶隱私，劃分數(shù)據(jù)安全等級，明確訪問權限，監(jiān)控訪問行為，完善數(shù)據(jù)安全技術，定期審計數(shù)據(jù)安全。在數(shù)據(jù)共享方面，銀行需加強數(shù)據(jù)采集的統(tǒng)一管理，明確系統(tǒng)間數(shù)據(jù)交換的流程和標準，實現(xiàn)各類數(shù)據(jù)合法合規(guī)有效共享。針對數(shù)據(jù)的準確性和持續(xù)性問題，銀行需建立覆蓋全部數(shù)據(jù)的標準化流程，遵循統(tǒng)一的業(yè)務規(guī)范和技術標準，相關的數(shù)據(jù)標準可以參照國家標準化政策及相關監(jiān)管規(guī)定。關于數(shù)據(jù)系統(tǒng)運行，需有完備的數(shù)據(jù)字典和維護流程，進而基于系統(tǒng)的正常運轉維護數(shù)據(jù)安全。除此之外，銀行還可以建立資料存儲機制，加強數(shù)據(jù)資料統(tǒng)一管理，建立全面嚴密的管理流程和歸檔制度，明確存檔交接、口徑梳理等要求，保證數(shù)據(jù)可比性。根據(jù)業(yè)務影響程度，建立數(shù)據(jù)應急預案，開展應急演練，保證在系統(tǒng)服務異常以及危機等情景下數(shù)據(jù)的真實性、準確性、連續(xù)性、完整性和及時性，加強風險評估和預警功能建設，防范各種潛在風險。當前，在防范系統(tǒng)性金融風險的監(jiān)管思路下，各金融機構在回歸本源的同時亦在謀求轉型創(chuàng)新發(fā)展。無論是針對投資端的自主投資能力建設，還是針對負債端的財富管理方案匹配，亦或是新產品的研發(fā)、定價與營銷，均離不開對數(shù)據(jù)的高質量使用。因此，構建良好的數(shù)據(jù)治理路徑就成為應有之意。就銀行業(yè)而言，其數(shù)據(jù)治理過程是一個動態(tài)的系統(tǒng)性工程，基于數(shù)據(jù)的資產屬性可以發(fā)現(xiàn)，銀行業(yè)的數(shù)據(jù)治理首先需要變革部門設置，推動數(shù)據(jù)到系統(tǒng)的高度整合；其次需建立組織框架健全職責邊界清晰的數(shù)據(jù)治理架構，實現(xiàn)數(shù)據(jù)和業(yè)務雙重驅動；進而需要合理設計數(shù)據(jù)資產所創(chuàng)造價值的分配機制，激勵數(shù)據(jù)資產的合理使用與高質量數(shù)據(jù)資產的生產；最后需高度重視數(shù)據(jù)資產管理過程中的風險評估與風險預警，通過制度和系統(tǒng)有效地控制風險。綜合而言，良好的數(shù)據(jù)治理將有助于銀行提升服務能力，提高經營管理質效，全面推動銀行業(yè)向高質量發(fā)展轉變。