個(gè)人貸款收入證明

收入證明既是借款人購買能力的證明，也是銀行衡量借款人支付能力的證明，因而也是銀行對借款人發(fā)放按揭貸款的最重要的依據(jù)，是否要對借款人發(fā)放按揭貸款，發(fā)放多大規(guī)模的按揭貸款，銀行全要通過收入證明來評估。但由于收入證明隨意性極大，虛假的收入證明到處泛濫，使銀行失去了對借款人支付能力的一個(gè)重要的評判標(biāo)準(zhǔn)。近年來銀行按揭貸款業(yè)務(wù)被投機(jī)性的炒房人所利用，大量的炒房人通過虛開收入證明，隨意性地?cái)U(kuò)大自己的收入規(guī)模，從而擴(kuò)大自己的按揭貸款的支付能力，去騙取大量的銀行按揭貸款，成倍地放大了按揭貸款的規(guī)模。

內(nèi)容失實(shí)

部分不符合個(gè)人住房按揭貸款條件的借款人，要求所在單位按借款人意愿或根據(jù)貸款額度填寫符合貸款條件的收入證明，收入證明內(nèi)容失真。由借款人工作單位開具的假的收入證明，這些收入證明主要是借款人工作單位應(yīng)借款人申請人的要求開具的，雖然形式是真的，假內(nèi)容是假的，收入規(guī)模是夸大的，是名符其實(shí)的真的假證明;由并不存在的單位開具的收入證明，這些工作單位完全是借款申請人私刻了假印章造出來的，這些單位有些是營業(yè)執(zhí)照過期的單位，有些是根本不存在的工作單位，由這些單位開具的收入證明完全由借款申請人隨意填寫，毫無可信性;由借款申請人本人注冊成立的公司或是由借款申請人實(shí)際控制的公司開具的，由于這些公司完全由借款申請人自己掌控，其開具的收入證明也完全沒有可信性，目前有相當(dāng)一批人職業(yè)炒房人是通過自己專門成立的公司來開具虛假收入證明的;假借他人工作單位來開具虛假收入證明的，這些收入證明主要是由借款申請人通過朋友、親戚等關(guān)系，從自己并不曾工作過的單位開具的。

銀行審核不嚴(yán)格

銀行判斷申請人購房能力的主要依據(jù)是申請人的收入規(guī)模，對申請住房按揭貸款的人要提供收入證明，以證明購房人的實(shí)際購買能力。申請人提供的收入證明越大，說明申請人的購買能力越強(qiáng)。我國現(xiàn)有住房按揭貸款政策規(guī)定的條件之一是居民的月還款額不能超過居民家庭總收入的一半�！秱�(gè)人住房貸款管理辦法》要求個(gè)人收入證明資料應(yīng)包括借款人的職業(yè)、職務(wù)、工作年限及收入情況(包括能證明收入的工資表、提供的納稅資料)等，但目前多數(shù)借款人開具的收入證明只有月收入金額和單位印章，無法全面反映借款人的收入狀況、還款能力。

而對于銀行來說，目前由于社會征信體系功能缺乏，無法去清楚地獲得每個(gè)借款申請人的實(shí)際收入情況，只是一般要求律師去幫助核實(shí)。但律師由于是根據(jù)按揭貸款的業(yè)務(wù)量來提取律師費(fèi)的，按揭業(yè)務(wù)量越大律師收入就越高，其與借款申請人有相同的利益取向，因此就極易與借款申請人形成利益同盟關(guān)系，對借款申請人虛假的收入證明往往睜一眼閉一眼，有時(shí)反而協(xié)助借款申請主動造假。銀行在借款申請人與律師這對利益同盟者面前，無法獲得借款申請人實(shí)際的收入情況，同時(shí)，銀行收益的規(guī)模也是依靠業(yè)務(wù)量的規(guī)模來獲取的，尤其是具體的銀行經(jīng)辦工作人員，更是要依靠業(yè)務(wù)量的擴(kuò)大來獲得更多的獎金、工資等收入，因此，主觀上也往往對虛假的收入證明采取了默許或是縱容的態(tài)度，以便迅速擴(kuò)大按揭貸款的業(yè)務(wù)量。正是借款人申請人、作為中介服務(wù)的律師、銀行等這三方形成了穩(wěn)固的利益同盟，使得虛假的收入證明在按揭貸款中大昌其行，原本是銀行防范風(fēng)險(xiǎn)重要舉措的收入證明但在我國的按揭貸款業(yè)務(wù)中卻成為擺設(shè)。

中金億觀點(diǎn)

目前，我國尚未出臺規(guī)范個(gè)人收入證明資料的法規(guī)文件，對開具假證明、虛增個(gè)人收入的單位和個(gè)人缺少相應(yīng)的制裁手段，收入證明不實(shí)問題較為普遍。因銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)間缺乏信息溝通機(jī)制，部分借款人為多次獲得住房貸款，在所在單位或其他單位多次開具收入證明，在不同金融機(jī)構(gòu)多次申領(lǐng)個(gè)人住房貸款。而部分銀行僅憑借款人提供的收入證明資料認(rèn)定其還款能力，對借款人收入證明資料的真實(shí)性不做相應(yīng)審核，致使部分開具假證明的借款人獲得貸款，相應(yīng)增大了貸款風(fēng)險(xiǎn)。

銀行應(yīng)該明確開證主體，規(guī)范開證行為。明確由稅務(wù)部門作為個(gè)人收入證明資料的開證主體，規(guī)范開證行為，保證個(gè)人收入證明資料的真實(shí)性。同時(shí)要更多地以個(gè)人所得稅的納稅材料去取代收入證明。目前二手房貸款首付提高后，很多貸款人虛報(bào)個(gè)人收入，如月收入5000元左右的報(bào)到1萬以上，虛夸自己的還貸能力，而法律規(guī)定個(gè)人月收入超過一萬元，也就是年收入過12萬，應(yīng)該在稅務(wù)部門有備案，銀行用完稅證明代替收入證明能在很大程度上杜絕虛假收入證明。2007年上半年，上海、北京、天津、深圳、寧波、杭州等城市的家庭債務(wù)比例已經(jīng)接近或超過100%，尤其是上海高達(dá)155%，已經(jīng)超過美國等發(fā)達(dá)國家居民的家庭債務(wù)比例。北京僅次于上海，家庭債務(wù)比較達(dá)到122%，青島、杭州、深圳、寧波等城市家庭債務(wù)比例分別達(dá)到95%、91%、85%、79%，天津最低為44%，虛假收入證明使購房者負(fù)擔(dān)了超過其償還能力的債務(wù)，而銀行也面臨著不良貸款率激增的風(fēng)險(xiǎn)。

在稅務(wù)系統(tǒng)較為完善的大中城市，在辦理按揭貸款業(yè)務(wù)中，銀行可以規(guī)定：對于辦理第一套按揭貸款的購房人可以單獨(dú)以收入證明來判斷其貸款支付能力，而對于購買第二套住房或以上的借款人必須要求其提供經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的納稅申報(bào)材料或是原始的納稅材料，以替代收入證明，并依此作為辦理按揭貸款規(guī)模的依據(jù)。貸款償還能力超過其納稅證明材料所證明的收入規(guī)模的，國家要強(qiáng)制要求商業(yè)銀行不得發(fā)放按揭貸款，除非借款人補(bǔ)交了所得稅，并重新取得稅務(wù)機(jī)關(guān)開具的合格完稅材料。

而在部分收入較低中小城市，銀行不能把收入證明當(dāng)約束貸款者、控制風(fēng)險(xiǎn)的第一選擇，而應(yīng)將房產(chǎn)抵押率充足與否和變現(xiàn)能力作為首要考慮的因素。銀行同時(shí)應(yīng)通過對包括借款人的聘用單位、稅務(wù)部門、工商管理部門等獨(dú)立的第三方的調(diào)查，審核貸款申請的真實(shí)性及借款人的信用情況，了解其本人及家庭的資產(chǎn)、負(fù)債情況、信用記錄等，以降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。

銀行需加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)間的信息溝通，實(shí)現(xiàn)借款人信息的聯(lián)網(wǎng)和共享，使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)查詢借款人的資信狀況，掌握借款人的收入、負(fù)債變化情況和還款能力，從源頭防范個(gè)人住房按揭貸款個(gè)人收入證明不實(shí)而帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

【個(gè)人貸款收入證明】相關(guān)文章：

個(gè)人貸款收入證明02-13

貸款個(gè)人收入證明02-05

建行個(gè)人貸款收入證明02-20

個(gè)人收入證明貸款03-16

貸款的收入證明04-01

貸款收入證明01-04

個(gè)人收入證明貸款用02-14

貸款購車收入證明03-25

貸款收入證明的格式10-10

建行貸款收入證明04-22