財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對財(cái)務(wù)部經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見，要求財(cái)務(wù)部按時提交專項(xiàng)活動自查報(bào)告。以下內(nèi)容是小編為您精心整理的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告，歡迎參考！

　　財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告一

　　一、專項(xiàng)活動組織與開展情況

　　(一)根據(jù)《工作方案》，公司對本次專項(xiàng)活動作出如下組織部署：

　　1、公司總經(jīng)理組織召開專項(xiàng)活動領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組動員會并作出具體部署，要求工作小組高度重視本次專項(xiàng)活動，切實(shí)查找存在問題與不足，制訂整改措施并逐項(xiàng)落實(shí)到位，使公司財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作得到進(jìn)一步提高，財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作。

　　2、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)福建監(jiān)管局《通知》、《福建轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷》和公司現(xiàn)有的各種財(cái)務(wù)制度與文件。

　　3、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人布置專項(xiàng)活動工作安排，就自查階段的分工、要求與時間安排等作出部署，要求相關(guān)人員按規(guī)定時間認(rèn)真完成自查內(nèi)容，形成工作底稿和初步自查情況提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核。

　　4、公司審計(jì)部按照董事會審計(jì)委員會及工作方案的要求，制訂審計(jì)計(jì)劃并及時開展審計(jì)。

　　(二)根據(jù)《工作方案》，本次專項(xiàng)活動開展情況如下：

　　1、公司財(cái)務(wù)人員根據(jù)《調(diào)查問卷》分類整理、匯總自查內(nèi)容，開展規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動自查報(bào)告，逐條檢查，詳細(xì)說明情況，并形成自查工作底稿。

　　2、財(cái)務(wù)部經(jīng)理對財(cái)務(wù)人員的自查工作底稿與自查結(jié)果詳細(xì)復(fù)核，對自查發(fā)現(xiàn)存在的問題進(jìn)行重點(diǎn)核查，并提出相應(yīng)的自查核查結(jié)果，提交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，工作總結(jié)《財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作》。

　　3、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對財(cái)務(wù)部經(jīng)理的自查結(jié)果進(jìn)行了審核，對自查底稿的內(nèi)容完善提出指導(dǎo)意見，要求財(cái)務(wù)部按時提交專項(xiàng)活動自查報(bào)告。

　　4、按《工作方案》要求，財(cái)務(wù)部將自查底稿與自查報(bào)告提交公司審計(jì)部。

　　5、審計(jì)部按照制定的審計(jì)計(jì)劃，依據(jù)福建監(jiān)管局相關(guān)文件要求對自查報(bào)告內(nèi)容逐項(xiàng)稽核，審查自查底稿并就與財(cái)務(wù)控制相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核，同時向?qū)徲?jì)委員會報(bào)告專項(xiàng)活動開展情況，聽取審計(jì)委員會對自查工作的指導(dǎo)。

　　6、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、整改措施、整改期限和責(zé)任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報(bào)。審計(jì)部就專項(xiàng)活動的稽核結(jié)果與建議形成內(nèi)部審計(jì)報(bào)告提交董事會審計(jì)委員會審議，并向總經(jīng)理作出通報(bào)。

　　7、根據(jù)自查情況與內(nèi)部審計(jì)情況，形成了專項(xiàng)活動的自查報(bào)告提交董事會審議。

　　二、自查工作的內(nèi)容

　　依據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計(jì)電算化管理辦法》、《會計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項(xiàng)對照《調(diào)查問卷》進(jìn)行了認(rèn)真、全面的自查。公司在財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財(cái)務(wù)管理和控制等方面的財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認(rèn)真加以落實(shí)。

　　三、自查結(jié)果及整改措施

　　(一)財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

　　1、公司依據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》的規(guī)定，設(shè)置會計(jì)機(jī)構(gòu)及財(cái)務(wù)人員。

　　2、公司按照國家《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程、公司《財(cái)務(wù)會計(jì)管理制度》的規(guī)定，選聘主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。公司主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)管理方面具有良好的管理經(jīng)驗(yàn)，有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力。

　　3、公司對主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人、會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為公司經(jīng)營班子成員。

　　4、主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人和會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人系董事長之妻弟，會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不存在親屬關(guān)系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。

　　5、公司依據(jù)《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計(jì)業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計(jì)工作崗位，配備會計(jì)人員。崗位職責(zé)和考核制度明確，崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求�，F(xiàn)有財(cái)務(wù)會計(jì)人員均具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計(jì)從業(yè)資格。

　　6、公司《財(cái)務(wù)會計(jì)管理制度》依據(jù)《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，對會計(jì)人員的離職交接做了規(guī)定，會計(jì)人員離職交接嚴(yán)格按制度中的規(guī)定辦理。

　　7、會計(jì)人員的工作崗位嚴(yán)格實(shí)行定期輪換，會計(jì)人員任用實(shí)際采取了回避，但尚未形成書面制度。

　　財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告二

　　一、工作組織部署階段

　　根據(jù)工作方案，公司對本次專項(xiàng)活動作出如下組織部署：成立規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動工作領(lǐng)導(dǎo)小組和辦會室，由辦公室負(fù)責(zé)具體項(xiàng)目實(shí)施，7月31

　　日以前，由財(cái)務(wù)部組織召開動員會議，向各區(qū)域財(cái)務(wù)部和各子公司財(cái)務(wù)部傳達(dá)深證局發(fā)[2010]109 號文《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動的通知》中的文件精神，以及公司的工作要求，財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作自查報(bào)告。

　　二、自查階段

　　本階段的工作內(nèi)容是公司全體財(cái)務(wù)人員先通過學(xué)習(xí)了解財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作的相關(guān)規(guī)章制度，認(rèn)識財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的重要性和必要性，掌握財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范的要求;有了認(rèn)識之后，根據(jù)《關(guān)于填報(bào)〈深圳轄區(qū)上市公司財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷〉的通知》以及《關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司會計(jì)基礎(chǔ)工作常見問題的通報(bào)》中的內(nèi)容逐條進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題并確定整改計(jì)劃。

　　三、整改提高階段

　　本階段的主要工作是落實(shí)整改措施，提升公司的財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)工作水平，提高會計(jì)信息質(zhì)量。

　　四、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施

　　依據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計(jì)電算化管理辦法》、《會計(jì)檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項(xiàng)對照《調(diào)查問卷》和《常見問題通報(bào)》進(jìn)行了認(rèn)真、全面地自查。自查情況：

　　1、財(cái)務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

　　1.1主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人情況

　　主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理提名，董事會決議聘任。主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人及會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人未在其它單位兼職，不存在人事關(guān)系在其他單位情況，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

　　1.2 會計(jì)人員崗位設(shè)置情況

　　會計(jì)崗位設(shè)置合理，符合內(nèi)部牽制要求。制定了崗位輪換制度，并按要求執(zhí)行。盡管公司有回避制度，但未制定專門的財(cái)務(wù)人員任用回避制度。

　　整改措施：在財(cái)務(wù)人員管理制度中，增加關(guān)健崗位財(cái)務(wù)人員任用回避制度。

　　責(zé)任人：財(cái)務(wù)部

　　整改期限：10月15號以前

　　1.3 會計(jì)人員專業(yè)制度培訓(xùn)情況

　　公司有安排會計(jì)人員定期或不定期參加企業(yè)內(nèi)外部各種專題培訓(xùn)，包括參加新會計(jì)準(zhǔn)則、稅務(wù)、會計(jì)人員繼續(xù)教育等內(nèi)部和外部的相關(guān)培訓(xùn)和講座。公司制定了《員工外出培訓(xùn)管理規(guī)范》，財(cái)務(wù)部會計(jì)人員遵照執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項(xiàng)。

　　2、會計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

　　2.1會計(jì)憑證編制及管理情況

　　會計(jì)憑證由專人保管。有部分原始單據(jù)未附在記賬憑證后單獨(dú)裝訂存放的情況(主要是銀聯(lián)簽購單、售卡申請表等)，主要是出于便于查詢及管理保存的角度考慮。自查中發(fā)現(xiàn)，存在少量自制原始憑證保管不完整、部分憑證或賬簿打印裝訂不夠及時的情況。

　　整改措施：總部財(cái)務(wù)部制定記賬憑證附件要求，規(guī)范自制原始憑證格式。未及時完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照公司制度的規(guī)定執(zhí)行，財(cái)務(wù)部不定期進(jìn)行抽查。一旦發(fā)現(xiàn)憑證原始單據(jù)不齊全或憑證、賬簿未及時裝訂的，將作為會計(jì)工作質(zhì)量問題進(jìn)行通報(bào)批評。

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