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2016年中學固定資產清查報告

為規(guī)范和加強資產管理，確保固定資產安全和完整，北嶺中學對20pc年度固定資產進行了清查。

本次資產清查工作按照相關文件規(guī)定，學校統(tǒng)一部署，成立了固定資產清查領導小組，由林永三校長任組長，各學科教研組長，各功能室管理員共同參加。此次清查，充分利用資產管理信息系統(tǒng)，結合學校原有賬目，逐室進行清查。對儀器設備、圖書、電教設備類進行實物清查，做到賬、卡、物相符;重新核實、補錄山東省中小學校舍信息管理平臺。最后，固定資產清查小組對資產清查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，作了認真總結，并提出相應整改措施，建立健全了資產管理制度

此次清查，摸清了家底，優(yōu)化了學校資產，實現(xiàn)了學校資產的最大效益化，并以此為契機完善了資產管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)了對固定資產的動態(tài)管理。

2016年中學固定資產清查報告

根據(jù)《行政事業(yè)單位資產清查核實管理辦法》等有關規(guī)定，我單位已按時完成資產清查的主體工作，現(xiàn)將有關資產清查的工作情況匯報如下：

一、 基本情況

我校是一所實施初高中學歷教育，以漢語教學為主，維語、蒙語授課為輔的多語種完全中學。屬于全額事業(yè)單位，財務隸屬關系是二級單位，資產管理部門是州教育局，執(zhí)行事業(yè)單位會計管理制度.學校分為兩個校區(qū)(巴州二中石油分校)，編制人數(shù)為415人，現(xiàn)在職人員人數(shù)為370人(2015年新增入編12人)，離休人員3人(2015年去世1人)，退休人員為119人(2015年新增退休人員4人)，援疆干部2人。收支預算總體情況2015年收入總計48333628元，其中：經費撥款補助收入48233628元;上年結余100000元，其中：單位帳戶歷年結余100000元。相應安排支出48333628元，其中：教育48333628元。

二、 清查工作總體狀況

(一)工作基準日：我校資產清查工作基準日是2015年12月31日。

(二)資產清查工作范圍：　對我校所有資產情況等進行全面清查�！� (三)資產清查工作具體實施情況

我校領導對本次資產清查工作十分重視，為保證資產清查工作高效有序地進行，首先成立了固定資產清查工作領導小組。小組成員包括：組長：馬德忠 ，副組長：劉國強、謝莉莉、劉翔，成員：李徑超、曾毅、段偉東、杜培、布音德力格、高燕午、楊麗霞 。依照固定資產清查的相關文件，結合我校實際情況制定了具體的工作計劃和實施方案。

其次，組織人員按照具體的工作計劃和實施方案開展了固定資產清查自查工作。包括單位帳務清理，財產清查，及時做好工作底稿， 3月17日，填報《行政事業(yè)單位受托代理資產報表》，2016年3月20日—4月29日，對我校固定資產進行了盤點工作。5月3日—6月3日，導入《行政事業(yè)單位固定(無形)資產盤點單，編制《行政事業(yè)單位資產清查明細表》、《行政事業(yè)單位資產清查報表》，6月16日，到財政局上報資產有關數(shù)據(jù)，撰寫《行政事業(yè)單位資產清查工作報告》。

(四)資產清查工作取得的成效及存在的問題

1、通過此次全面認真的資產清查，做到清查全面徹底、不重不漏，賬實相符，切實摸清了家底，理順了帳務，對資產清查工作中發(fā)現(xiàn)的各項資產盤盈、盤虧、損失等問題，堅持實事求是的原則，如實反映存在問題，規(guī)范了資產管理和財務管理，為建立健全資產管理長效機制奠定了基礎。

2、我校的固定資產管理規(guī)范有效。清查中也發(fā)現(xiàn)了一些問題一是我校對以前拆除的房屋沒有及時處置;二是對接收捐贈的2輛客車因手續(xù)不齊全未能及時入賬;三是部分固定資產編號脫落，部分老舊的教師辦公桌椅、文件柜、會議室三人排桌凳、實驗儀器等沒有及時報廢處理，暴露出我校在資產管理工作中存在著一些不細致的地方，顯示了日常管理工作不夠扎實。

三、資產清查工作結果

財務清查。至清查基準日止，本單位資產類銀行存款賬面數(shù)為2093518.96元，其他應收款賬面數(shù)為13914038.88元，無清查變動數(shù)。負債類其他應付款賬面數(shù)為16007557.84元，無清查變動數(shù)。

通過對本單位2015年12月31日會計報表及資產損益情況的清查，本單位資產原值為 64023109.04 元，其中：土地、房屋及構筑物原值為39982797.95元，通用設備原值為12916082.64元，專用設備原值為6282181.52元，文物和陳列品原值為7900元，圖書檔案原值為40213.2元，家具、用具、裝具及動植物原值為4793933.73元。清查出的資產盤盈、資產損失、資金掛賬情況，原因分析如下：

1、資產損失情況

本單位此次資產清查中，固定資產損失6155370 元，其中：教職工平房40000元，一號住宅樓780000元，二號住宅樓3134070元，2號教學樓2200000元，人力叉車1300元，;具體損失原因分別為：一是教職工平房1980年竣工，因年限已久，房屋已成危房，為消除安全隱患，學校于2006年拆除。至今未報廢處置;

二是 一號宅樓1988年竣工、二號住宅樓1996年竣工，因98年房改政策后已歸個人所有，未及時處置;三是2號教學樓1994年秋季正式交付使用，于2006年春季申報拆除，未及時處置;四是車為消耗品，因使用年限已久，已不能正常使用，未及時報廢處置。

2、資產盤盈情況;

本單位此次資產清查中，固定資產盤盈260000 元，具體盤盈原因為：因2014年初接收河北捐贈2輛客車相關手續(xù)不齊全，至今未入賬。

3、證明材料說明

資產盤盈、資產損失、資金掛賬證明材料因時隔多年，校領導班子更換多任，相關負責人的調整更換，證明材料無存查找。

4、單位申報處理的資產盤盈、資產損失處理預案

我校在此次資產清查中共申報處理資產損失6155370元，建議上級部門對我校損失資產進行報廢處置。申報核實資產盤盈260000元，因河北援疆捐贈兩輛客車手續(xù)不齊全，無法辦理相關證件，無法使用，接收至今，一直停放在石油分校院內，屬于閑置資產，建議上級部門對我校盤盈資產進行處理或捐贈給需要車輛的單位使用。

四、對資產清查暴露出來的單位資產、財務管理中存在的問題、原因進行分析并提出改進措施

(一)存在的實際問題

(1)我校對以前拆除的房屋沒有及時處置。

(2)對接收捐贈的2輛客車沒有及時入賬。

(3)部分資產標簽脫落，部分老舊的教師辦公桌椅、文件柜、會議室三人排桌凳、實驗儀器等沒有及時報廢處理。

(4)單位往來款仍占資產負債的一定比例，影響往來掛賬及清理工作。

(二)原因分析

(1) 因當時教學需要將樓房申報拆除，未辦理相關手續(xù)，沒有及時報廢;

(2)河北援疆捐贈兩輛客車因手續(xù)不齊全沒有及時入賬;

(3) 因新的辦公家具及實驗儀器沒有到位，所以沒有及時報廢處置;

(4)往來掛賬不能及時清理及相關賬務處理。

(三)改進措施;

1、建立完善固定資產管理制度;

2、指定專人妥善保管和維護資產;

3、認真清理資產并整頓實物管理現(xiàn)場;

4、及時按規(guī)定程序處理固定資產帳務。及時對使用年限已久已不能正常使用的資產進行報廢處置。

5、每月定時對往來掛賬進行清理及相關賬務處理。

五、單位資產管理情況

我校2015年總資產原值為64023109.04 元，其中盤虧資產為6155370元，部分老舊辦公家具、實驗儀器等待報廢資267772.75元，報廢實驗儀器已統(tǒng)一清理到了庫房，需報廢處理，其他資產使用情況良好。盤盈資產為260000元，因手續(xù)不全未及時入賬，現(xiàn)屬于我校閑置資產。

[2016年中學固定資產清查報告]