企業(yè)內部控制工作計劃
企業(yè)內部控制工作規(guī)劃方案及20xx年年度內部控制工作計劃
20xx年是我。。集團上市推進工作的一個關鍵年度。按照財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會聯合頒布的《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及配套指引要求，結合公司現有實際情況，應逐步建立、完善公司內部控制體系，規(guī)范企業(yè)內部控制行為，防范企業(yè)風險。
第一部分：企業(yè)內部控制工作規(guī)劃方案
一、內部控制的目標定位：一是合法合規(guī)，二是提升效率。
1、合法合規(guī)：國家法律要求，無論在書面上還是實質上，所有適用的法律、法規(guī)均應得到遵守。
2、提升效率。業(yè)務部門花費大量的時間和精力去執(zhí)行內部控制，目的是希望提升效率�！皬碗s的問題簡單化，簡單的問題流程化，流程的問題系統(tǒng)化”是在做流程控制時始終堅持的原則。
二、內部控制的工作開展
1、建立起一個健康的內部控制文化環(huán)境
(1)通過建立“簡單，可依賴”是公司的核心價值觀，
(2)保持簡潔的公司文化和扁平的組織結構，沒有繁文縟節(jié)的條文約定，采用以結果為導向的高效決策方式。
(3)各業(yè)務部門之間互相依賴、互相支持。2、逐步建立、完善風險評估與控制機制
內部控制中的風險評估過程必須判明企業(yè)完成既定目標存在的外部風險與內部風險，分析各種風險的類型和程度�？刂拼胧┮话惆ǎ翰幌嗳萋殑辗蛛x控制、授權審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。
3、建立起信息與溝通制度
通過建立信息與溝通制度，明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序，
確保信息及時溝通，促進內部控制有效運行。(這里所提到的信息是影響企業(yè)內部環(huán)境、風險評估、控制活動、內部監(jiān)督等方面的信息。)
4、逐步建立企業(yè)內部監(jiān)控的管理工作方式
部門領導是本部門內部控制的第一責任人，應對部門風險內部控制工作采用“元首問責制”。各部門內部領導對本部門員工的工作進行內部監(jiān)督控制，員工間因流程實行職務性內部監(jiān)督。公司監(jiān)督部門對經營單位進行報告、評價及監(jiān)督管理。集團執(zhí)委會對集團各地區(qū)、部門的工作有監(jiān)督、評價、督導的權利與責任。集團董事會對執(zhí)委會的工作有監(jiān)督、評價、督導的權利與責任。
通過建立“目標管理”考核制度，確立公司每個員工的職責與工作目標，保證公司目標與員工工作目標的一致性。
三、內部控制工作范圍
內部控制工作將涉及集團所有管理層級、涵蓋集團公司銷售、售后服務、產品延伸拓展等業(yè)務領域。可包括：公司治理結構、組織機構建設、投資融資管理、各項資產管理、會計控制、財務管理、銷售和維修服務管理、延伸產品的管理、行政管理、人力資源政策、計算機信息系統(tǒng)、合同擔保、對子公司的管理、重要業(yè)務事項的管控等。
四、內部控制工作的開展及組織
1、內部控制工作開展初步設定為兩年的內部控制基礎工作建立，三年內部控制制度的推行。
2、內部控制工作在董事會與管理層兩個組織層面推行
(1)董事會在內部控制中提供治理、指導和監(jiān)督。是內部控制的重要要素。(2)管理層的素質和品行
管理層對董事會負責。管理層的素質和品行直接影響企業(yè)目標及其實現的方式，它也影響著員工們的素質和品行以及行為準則。他直接反映了企業(yè)文化的取向。最高管理層對有效內部控制的態(tài)度和關注必須融入企業(yè)中。
(3)集團內控部是推行內部控制的工作功能型機構。
第二部分：2012年企業(yè)內部控制年度工作計劃
按照《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及配套指引的要求，及企業(yè)內部控制工作規(guī)
劃。2012年內控工作重心為內部控制制度基礎管理工作。
一、內控管理制度原則的宣導
1、內控管理法規(guī)制度及集團內控管理規(guī)范的討論、制訂及宣導工作計劃的制訂。
2、按照宣導計劃，組織對集團相關管理人員實行宣貫3、對宣貫結果的跟蹤計劃實施時間3-4月份二、制度系統(tǒng)的整理
1、自查階段。各部門應于2012年5月底之前完成本系統(tǒng)內自查工作，對各自制度流程與上級管理層在重大事項方面的對接情況進行梳理、完善，建議形成書面報告。
各地區(qū)自行組織門店按照企業(yè)內部控制基本規(guī)范和配套指引的相關規(guī)定，對各自的重要業(yè)務流程進行風險評估，對已有的內部控制制度及其實施情況進行全面系統(tǒng)的檢查、分析和梳理，將重要業(yè)務現有的政策、制度與風險進行對比，查找內部控制缺陷，編制風險清單。
2、檢查階段。在集團內審委員會領導下，由集團內控部牽頭，將各部門相關人員及地區(qū)相關人員組成聯合工作組，對各部門制度、流程自審結果復合;按照內控工作原則，對相關制度修訂。報集團重新頒布執(zhí)行。
同時，整理內部控制缺陷，分析缺陷的性質和產生的原因，制定相應的內控措施，并上報內審委員會。
3、問題披露階段。針對《企業(yè)內部控制規(guī)范》及配套文件的要求，針對相關檢察部門報告(如審計部門的審計報告，監(jiān)察部門的監(jiān)察報告，人力部門的處罰報告等)揭露出的問題，查找相關制度、流程中的風險控制點;對制度、流程進行修訂、升級。
4、落實階段。制度聯合工作組，針對制度的執(zhí)行情況，對執(zhí)行部門的執(zhí)行過程抽查并收集制度執(zhí)行反饋信息。
各部門及各地區(qū)公司根據內控結論情況，進行部門或地區(qū)公司內控制度的完善，機構、人員和崗位的調整等。
5、評估階段。針對制度執(zhí)行結果及反饋信息，針對制度、流程修訂的過程，
應制度執(zhí)行情況開展評估，對改進落實情況進行持續(xù)關注。
三、2012年的預算跟蹤工作
根據集團批準的2012年度預算，按月序時跟蹤各預算單位的預算執(zhí)行情況。針對預算實際情況，定期、不定期對預算執(zhí)行情況按照以下情形跟蹤、評估，并出具審查跟蹤報告。
1、審查預算執(zhí)行單位的控制方式。2、審查預算執(zhí)行過程中的審批過程。3、審查預算執(zhí)行中的重大差異。4、審查預算變更的允準過程。5、其他情形。
四、集團考核指標評估工作1、搜集各部門考核指標及考核標準
2、對考核指標及標準與制度的銜接情況進行評估3、對各項考核指標間的銜接情況開展評估4、對評估結果整合、分析，向內審委員會報告5、建議考核指標的調整及升級
以上為內控工作規(guī)劃及2012年工作計劃，請領導指正。
2012年2月
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內控部內控室
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內控工作計劃
1.工作整體目標：
完善內控環(huán)境，不斷提高風險防范意識，增強風險應對能力，建立健全風險防控的長效機制。
2.主要工作：
(1)制定公司《內部控制管理手冊》，完善公司內控制度體系;
(2)進一步梳理公司風險管理組織架構，明確相關崗位職責和權限，逐步建立公司全面風險防控體系。
(3)加大內部控制的宣傳培訓力度，對于新員工、關鍵崗位員工、內控相關崗位人員等不同對象組織有針對性的培訓，逐步提升公司員工的風險意識和自控意識。
(6)加強公司內控隊伍建設，從準入和考核兩端進行完善，從而對公司內控工作的全面開展奠定良好的基礎。3.下一年主要工作內容和量化目標
序號12公司內部控制自我評價年度內部制度檢查執(zhí)行情況加大內控宣傳力度，營造良好的內控環(huán)境主要工作內容對公司下一年度內部控制體系的運行情況進行自我評價對所屬成員單位的內控制度執(zhí)行情況進行檢查制作內控宣傳資料，并向公司員工進行3發(fā)放定期開展內控及風險相關培訓，提升員《內部控制評價報告》《內控制度檢查報告》制作內控、風控宣傳海報、宣傳資料手冊每季度一次內控培訓活動量化目標4加強內控隊伍建設工對內部控制的認識和風險意識進一步明確內控、風控工作人員的相關聯合人力資源部對內控人員進行考核職責、權限，并加強相關人員的考核。4.工作計劃安排表
工作內容及關鍵措施1.準備階段：制定評價工作計劃和方案，確定評價時間、評價依據、評價范圍、評價標準、評價流程等，下發(fā)活動通知。2.實施檢查階段：依據檢查計劃和方案實施內控評價。一、公司內部控制自我評價完成時間3.報告分析階段：認定控制缺陷，匯總檢查結果，編報檢查報告。4.整改落實階段：要求被檢查單位限期整改并對其整改情況進行監(jiān)督檢查。5.根據事業(yè)部/中心反映的問題及自查發(fā)現的內控設計的缺陷，組織本年度的內控制度修訂工作。1.組織全體員工，開展公司內部控制體系建設情況和內控制度宣導和培訓會議。二、開展內控宣傳培訓活動2.對新員工開展內部控制和風險管理基本知識的培訓。3.就內控相關知識，制作海報、粘貼公司宣傳欄。