招待費管理制度【精選】
在現(xiàn)實社會中,越來越多地方需要用到制度,制度是維護公平、公正的有效手段,是我們做事的底線要求。想學習擬定制度卻不知道該請教誰?下面是小編幫大家整理的招待費管理制度,希望對大家有所幫助。
招待費管理制度 篇1
1.目的
1.1為了加強公司業(yè)務(wù)招待費的管理工作,堵塞漏洞,減少不合理支出,公司行政部對一切業(yè)務(wù)招待費進行統(tǒng)一管理。
1.2業(yè)務(wù)招待費要貼合公司規(guī)定,只能用于公司業(yè)務(wù)上的招待支出。
1.3業(yè)務(wù)招待費使用必須對促進公司安全生產(chǎn)、經(jīng)濟合作、企業(yè)管理起到進取的作用。
2.使用范圍
2.1政府部門到我公司檢查指導(dǎo)工作及業(yè)務(wù)單位之間因公招待。
2.2公司承辦的`各種會議招待。
2.3各部門對工作的必要招待。
3.管理
3.1公司財務(wù)部每年應(yīng)對公司業(yè)務(wù)招待費做總的規(guī)劃,根據(jù)公司銷售收入確定比例,然后將其分解到各部門使用,嚴格招待費定額管理制度,并做好招待費的考核工作。
3.2公司行政部對招待費的使用程序及每次就餐標準負責把關(guān)。具體程序是:由接待業(yè)務(wù)的`部門填寫《招待申請單》經(jīng)部門主管同意,總經(jīng)理批準,行政部根據(jù)招待人數(shù)及級別確定用餐標準和招待飯店,接待部門憑《申請單》招待用餐。特殊情景須電話請示(總經(jīng)理例外)。
3.3接待客人時,限定在公司內(nèi)部食堂或定點飯店,就餐完畢后由行政部授權(quán)簽單,每月由行政部按當月申請單對所簽單據(jù)進行確認,對各部門的單據(jù)進行分類,然后由財務(wù)部按招待費用的金額劃歸至各部門費用中,付款由財務(wù)部按行政部認可的票據(jù)統(tǒng)一付款。
4.級別分類
4.1客人是公司總經(jīng)理,政府部門處級以上級別,招待標準為通程大酒店,稱甲等。
4.2客人為公司副總經(jīng)理,政府部門科級或部門一把手,招待標準為新江天大酒店,稱乙等。
4.3客人為部門經(jīng)理以上,政府部門主管相關(guān)工作人員,招待標準為金都大酒店,稱丙等。
4.4一般業(yè)務(wù)往來,如需要用餐一律在公司食堂接待工作餐,如有特殊要求公司行政部視情景提高招待標準。
5.其它規(guī)定
5.1各部門應(yīng)嚴格按照此招待費管理規(guī)定的程序和標準執(zhí)行,凡沒有完善手續(xù)或超出標準的招待費一律自理。
5.2招待用餐時,嚴格控制陪餐人數(shù),一般情景下,陪餐人員只限于主管領(lǐng)導(dǎo)、部門負責人及直接業(yè)務(wù)人員,陪餐人數(shù)一般不能超過客人人數(shù)。
5.3公司陪同員工中午嚴禁喝酒,因喝酒影響工作的按公司考勤制度有關(guān)規(guī)定作缺勤論處。
5.4特殊情景如需安排娛樂活動須先報請總經(jīng)理同意方可安排,一般應(yīng)安排在晚上以免影響工作。
5.5除公司指定的程序和指定人能夠簽單外,嚴禁任何部門任何個人在外簽單消費,否則行政部不予確認。
5.6外來客人因工作需要,須招待住宿的,按同樣程序進行。
招待費管理制度 篇2
為了加強公司內(nèi)外招待的管理與控制,使招待規(guī)范化及合理化,避免不必要的開支與浪費,合理控制公司招待費用,特制定本制度。
第一條招待資料
本制度所指的招待行為指就餐招待、煙酒、飲料、水果招待以及住宿招待。
第二條招待原則
(一)適度原則,公司所有招待要適度,對不是十分必要的不予招待。
(二)節(jié)儉原則,招待務(wù)必堅持節(jié)儉原則,力求花最少的成本,到達最好的溝通效果,不搞奢侈性的招待。
(三)公開原則,各領(lǐng)導(dǎo)、部門招待費用公開透明,公司將定期對各部門招待費用進行統(tǒng)計發(fā)布。
第三條就餐、煙酒、飲料、水果招待
(一)招待對象:
1、為了促進公司發(fā)展而進行的業(yè)務(wù)交往所需要的正常業(yè)務(wù)招待;
2、產(chǎn)品銷售過程中發(fā)生的業(yè)務(wù)招待;
3、政府部門來視察、檢查、指導(dǎo)、接洽工作等;
4、有關(guān)業(yè)務(wù)單位的`訪問、參觀、聯(lián)系工作等;
5、會議;
6、公司領(lǐng)導(dǎo)決定的其他事由。
(二)招待標準:
餐費標準含菜、酒、煙、飲料、水果、飯等發(fā)生在用餐時的所有費用。
陪客人員的餐費標準按相應(yīng)-招待對象計算。
1、接待政府部門人員,領(lǐng)導(dǎo)人員及隨行人員,早餐50元/人以內(nèi),中、晚餐200元/人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員來訪,早餐30元/人以內(nèi),午、晚餐100元/人以內(nèi);
2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員,領(lǐng)導(dǎo)人員及隨行人員,早餐30元/人以內(nèi),中、晚餐100元/人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員來訪,早餐25元/人以內(nèi),中、晚餐80元/人以內(nèi);
3、公司管理人員會議的聚餐,中、晚餐50元/人以內(nèi);
4、公司領(lǐng)導(dǎo)決定的其他事由(經(jīng)董事長同意后),一般按中、晚餐50元/人以內(nèi)執(zhí)行;
5、為了促進公司發(fā)展而進行的業(yè)務(wù)交往所需要的正常業(yè)務(wù)招待、產(chǎn)品銷售過程中發(fā)生的業(yè)務(wù)招待按照營銷方案執(zhí)行標準;
6、重大會議或特殊狀況的招待標準,經(jīng)董事長批準后執(zhí)行。
(三)招待相關(guān)規(guī)定:
1、公司高層領(lǐng)導(dǎo)及部門負責招待時應(yīng)依據(jù)標準嚴格掌握,未經(jīng)批準超出標準的招待費自行承擔,公司不予報銷;
2、接待用餐一般應(yīng)就近安排飯店招待;
3、午餐招待原則上不飲用酒類,確有需要時也應(yīng)適量控制;
4、陪餐人員人數(shù)一般控制在2-3人,應(yīng)為接洽工作的部門負責人及具體辦事人員,必要時由營銷助理、總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長出面,但陪餐人員最多不超過4人;
5、招待費實行提前申請、審批的原則;
6、執(zhí)行招待任務(wù)前,除出差人員外,一律填寫《招待費申請單》;
7、接待人員憑業(yè)務(wù)招待費申請單辦理借款和報銷。
(四)招待程序:
1、接待政府部門就餐由相關(guān)部門安排就餐或通知行政人事部安排;
2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員由營銷助理或市場部安排就餐或通知行政人事部安排;
3、各類會議就餐由行政人事部統(tǒng)一負責安排;
4、董事長決定的其他事由,營銷業(yè)務(wù)交往或招商等特殊狀況,就餐由主要負責領(lǐng)導(dǎo)安排或通知行政人事部安排。
第四條住宿招待
(一)招待對象:
1、受公司邀請的客人;
2、省內(nèi)外政府部門領(lǐng)導(dǎo);
3、有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員;
4、其他類型需要安排住宿的人員;
5、參加公司會議員工。
(二)招待標準:
公司招待來客一般安排到賓館普通標準間,重要來客安排為酒店豪華標間或規(guī)格更好的房間,具體按以下標準執(zhí)行:
(三)招待住宿程序:
1、接待政府部門住宿由相關(guān)部門通知行政人事部安排相應(yīng)標準;
2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位人員住宿由營銷助理或市場部通知行政人事部安排相應(yīng)標準;
3、各類會議住宿由行政人事部統(tǒng)一負責安排;
4、高層領(lǐng)導(dǎo)安排的住宿,由主要負責領(lǐng)導(dǎo)安排或通知行政人事部安排。
第五條招待費申請程序
1、公司管理人員及部門執(zhí)行招待前,先到行政人事部填寫《招待費申請單》,報主管領(lǐng)導(dǎo)審核,總經(jīng)理或董事長批準,財務(wù)部確認后方可借資招待!墩写M申請單》一式兩份,申請人和行政人事部各執(zhí)一份;
2、公司管理人員及部門,外出差前先填寫出差申請及方案,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準,憑出差申請預(yù)算的招待費到財務(wù)部借資,特殊狀況未預(yù)算到的招待費應(yīng)電話逐級上報至總經(jīng)理或董事長,經(jīng)總經(jīng)理或董事長同意后,方可招待,出差回來后兩天內(nèi)補辦書面申請手續(xù)。
第六條招待費報銷程序
1、招待費報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在招待任務(wù)完成之后憑招待費用的正式發(fā)票、財務(wù)規(guī)定的報帳單和《招待費申請單》到行政人事部確認,由行政人事部經(jīng)理確認后,再持報帳單、正式發(fā)票經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后,到財務(wù)部辦理報銷手續(xù);
2、負責接待人員在申請中有虛假行為,每發(fā)生一次扣罰200元并通報批評;
3、招待費用正式發(fā)票的客戶名不能空著,統(tǒng)一開湖南百年一笑堂藥業(yè),除定額發(fā)票外,沒有公司名稱的一律不報;
4、報銷招待費時,招待費發(fā)票要單獨粘貼,不得與本次招待無關(guān)的報銷票據(jù)共用一張粘貼單;
5、招待費發(fā)生后一個星期內(nèi)務(wù)必完成費用報銷程序,一個星期后財務(wù)不予報銷;
6、外地出差時發(fā)生的招待費,回到公司后三日內(nèi)完成費用報銷程序。
招待費管理制度 篇3
為規(guī)范中心各類業(yè)務(wù)招待行為,切實厲行勤儉節(jié)約,提高費用使用效益,加強公司費用管理,嚴格控制公司業(yè)務(wù)招待費用的支出,特制定本制度。
第一章總則
第1條管理原則:先申請、后執(zhí)行;預(yù)算總額控制;對口接待,?顚S,全程監(jiān)督。
接待計劃的擬定與接待分工:
。ㄒ唬┙哟媱澃ㄓ、陪同人員、日程、交通工具、食宿安排,以及領(lǐng)導(dǎo)會見、宴請等內(nèi)容。
。ǘ┥霞夘I(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)來中心的指導(dǎo)、考察等接待工作,由辦公室根據(jù)相關(guān)規(guī)定,經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)的批示擬定接待計劃,報請領(lǐng)導(dǎo)審批后由辦公室和有關(guān)部門負責承辦。
。ㄈ┢渌麡I(yè)務(wù)部門人員的接待工作,經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)批準,履行相關(guān)手續(xù)后,由業(yè)務(wù)相關(guān)部門負責接待,需要的物資可由辦公室按接待部門交至的《業(yè)務(wù)招待費申請單》的領(lǐng)導(dǎo)批示,配合接待部門提前做好統(tǒng)一安排。
第2條業(yè)務(wù)招待費用定義:
業(yè)務(wù)費:是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費、購物卡及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒、茶葉、其他紀念品等。
招待費:是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費、娛樂費用;因業(yè)務(wù)需要接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費、住宿費、參觀費、旅游費等;因招待領(lǐng)用的酒水及香煙等。
第3條使用范圍:與開拓市場、維護客情關(guān)系、打通項目渠道等相關(guān)的主管單位、客戶以及其他外部關(guān)系單位所發(fā)生的應(yīng)酬、招待費等費用。
3.1上級主管部門領(lǐng)導(dǎo)來我司檢查、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)工作;
3.2兄弟公司的領(lǐng)導(dǎo)、職工因公來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作;
3.3外單位來公司或與相關(guān)單位聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談合作事項;
3.4其他因公需要招待事項。
第4條使用原則:
4.1業(yè)務(wù)招待費應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待,不接待”,“可發(fā)生可不發(fā)生費用,不發(fā)生”,“態(tài)度熱情,費用從簡”的原則。
4.2陪同人員堅持適度從緊原則,原則上不能超過需接待人員的1/2。
4.3嚴格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標準,分檔次接待原則,堅決控制非業(yè)務(wù)性接待,嚴禁隨意超標進行業(yè)務(wù)招待,特殊情況需說明原因,經(jīng)請示總經(jīng)理同意后方可進行招待,否則,財務(wù)部門不予報銷。
第二章費用發(fā)生具體規(guī)定
第5條費用申請制度及審批流程:業(yè)務(wù)費用實行事先申請,事中控制,事后報銷。
發(fā)生招待費前應(yīng)由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”,注明接待原因、被接待對象及級別、接待地點等內(nèi)容,并根據(jù)招待對象進行費用預(yù)算,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,財務(wù)部審核,公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。
第6條招待物品的采購:為降低業(yè)務(wù)招待費成本,原則上由辦公室根據(jù)常規(guī)招待需求統(tǒng)一競價采購,并由專人進行物品與臺賬管理,憑《招待物品購買申請表》與采購發(fā)票到財務(wù)報賬。
6.1招待物品的領(lǐng)用:由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門經(jīng)辦人根據(jù)已審批的《業(yè)務(wù)招待費申請表》填寫《招待物品領(lǐng)用單》,并由物品保管人和辦公室主任簽字,方能對領(lǐng)用的物品到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。
6.2各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)辦公室主任同意,可到物品管理員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過600元的招待物品,需總經(jīng)理批準。
6.3上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品,統(tǒng)一由辦公室根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標準報公司領(lǐng)導(dǎo)批準后由籌辦部門具體經(jīng)辦。費用不單獨在業(yè)務(wù)招待費中體現(xiàn)。
第7條如到協(xié)議酒店招待時,原則上實行現(xiàn)款結(jié)算,也可以實行授權(quán)簽字,分階段按協(xié)議統(tǒng)一結(jié)算。對于授權(quán)簽字,具體規(guī)定如下:
7.1簽字人必須為公司有效的授權(quán)人,非授權(quán)人必須事先得到授權(quán)人的批準;
7.2簽單時須注明:招待單位、招待事由、招待人數(shù)、陪同人員、授權(quán)人及招待日期。
第8條有關(guān)業(yè)務(wù)招待費用標準:原則要求用工作餐。如果確需招待的,原則上只安排一次,重要來賓或因工作需要停留時間較長者,可視情況增加一次招待,其余時間盡量安排工作餐。
8.1工作餐標準按被接待賓客的級別安排。副廳級及以上級別賓客、總經(jīng)理及以上賓客每人次為100元,副處級及以上、副總經(jīng)理及以上每人次70元,其他人員按每人次50元標準控制。
8.2上級主管單位來公司檢查指導(dǎo)或考察工作需要招待的,其開支標準:部級賓客為每人次300元,廳級賓客為每人次200元,處級賓客為每人次150元,科級及以下賓客為每人次120元,5人以上的賓客團隊按每人次100元的標準開支。
8.3外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標準按客人中最高級別安排,其開支標準:董事長級別每人次200元,副總經(jīng)理及以上級別每人次150元,5人以上的招待團隊按每人次120元標準開支;副總經(jīng)理以下級別每人次80元,5人以上的招待團隊按每人次60元標準開支。如需安排旅游、食宿,旅游經(jīng)費按照各景點費用市價進行控制,食宿參照公司《差旅費管理辦法》中副總經(jīng)理及以上級別、部門經(jīng)理對應(yīng)的標準進行控制。
8.4兄弟單位來來我司考察、聯(lián)系業(yè)務(wù)、洽談工作的,原則上安排工作餐。
如因需要安排在外招待的,其開支標準:廳級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客每人次130元,其余級別賓客每人次為80元,5人以上的招待團隊按每人次60元的標準開支。
8.5如因?qū)嶋H需要安排來賓住宿的',可由業(yè)務(wù)承辦部門事先提出申請,由公司總經(jīng)理批準后方可辦理。開支標準參照公司《差旅費管理辦法》,按照來賓最高級別人員參照我司對應(yīng)級別人員標準進行控制。
8.6因工作需要在外招待客人,根據(jù)上述三條對應(yīng)的招待對象標準控制開支,招待事項應(yīng)事先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。
8.7招待用酒水(僅指白酒,煙及其他酒水包括在上述標準內(nèi)原則上由辦公室統(tǒng)一配置,按統(tǒng)一標準安排,10人及以上每桌不超過4瓶(500ML),10人以下每桌不超過1-3瓶(500ML),招待用的酒水由辦公室做好購買及領(lǐng)用管理。因特殊情況不能從辦公室領(lǐng)用酒水,需要臨時購買的,單價不能超過150元/瓶(500ML),(廳級及以上級別賓客、董事長、總經(jīng)理級別賓客標準為260元/瓶,副廳級及副總經(jīng)理賓客標準為200元/瓶,副處級及以上、副總經(jīng)理及以上賓客標準為150元/瓶,其他賓客標準為120元/瓶控制。)超過部分需總經(jīng)理批準方可報銷。
8.8單次購買招待鮮花(150元)、水果(100元)、飲料(30元)標準原則上不能超過50元。
8.9如因特殊需對已招待來賓要贈送禮品、禮金,需填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”中,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意,公司總經(jīng)理批準后執(zhí)行。禮品、禮金金額原則上不得超過200元/人。其他單獨贈送禮品、禮金的,原則上金額不得超過500元/人。
8.10因特殊情況緊急發(fā)生需要業(yè)務(wù)招待時,不方便先填寫“業(yè)務(wù)招待費申請表”的,可根據(jù)招待對象的級別及人數(shù)向總經(jīng)理口頭請示后執(zhí)行,在回公司兩個工作日內(nèi)補簽“業(yè)務(wù)招待費申請表”方可到財務(wù)報銷。
第三章費用報銷
第9條報銷“業(yè)務(wù)招待費”時,應(yīng)如實整理單據(jù)并填寫“付款申請單”按規(guī)定的程序?qū)徟,并附上?jīng)審批的“業(yè)務(wù)招待費申請表”。
9.1禮品、禮金報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經(jīng)辦證明,在發(fā)票背面簽字并注明日期;
9.2在辦公室領(lǐng)用招待物品,憑簽字手續(xù)完整的《招待物品領(lǐng)用單》,方可到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。
第10條發(fā)票要求:
10.1不允許用白條、假票報銷;
10.2定額發(fā)票印章要清晰可識別,發(fā)票歸屬地與費用發(fā)生地必須一致;
10.3手工開具的發(fā)票書寫要求清晰,內(nèi)容完整且印章必須清晰,不得套開、虛開;
10.4機打發(fā)票發(fā)生日期必須與費用發(fā)生日期一致。
第11條報銷審批流程:報銷人→部門負責人→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→財務(wù)部審核→財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核→總經(jīng)理審批→財務(wù)部出納處領(lǐng)款或核銷
第四章費用報銷責任界定
第12條報銷人的責任
12.1報銷人對所報銷項目的真實性、準確性、及時性負責,單據(jù)及附件應(yīng)合法、完整。
12.2各項報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊,否則財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷。
第13條分管領(lǐng)導(dǎo)的責任
13.1負責審查費用項目申請及批準手續(xù),報銷金額是否控制在申請的預(yù)算之內(nèi)。
13.2對所報銷項目的真實性、合理性負責。
第14條財務(wù)審核人員的責任
14.1負責審查單據(jù)的合法性、真實性,報銷內(nèi)容是否符合有關(guān)標準。
14.2審查報銷項目審批手續(xù)的完整性。
第15條審批者的責任
審批者對報銷項目的真實性、必要性、費用總體的合理性負責。
第五章處罰辦法
第16條報銷人營私舞弊、弄虛作假,不予報銷不真實不合理部分。對已經(jīng)報銷的,除退回違規(guī)報銷金額外,同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額20%--100%但不低于100元的罰款,對于情節(jié)嚴重的,考慮移至司法機關(guān)處理。
第17條分管領(lǐng)導(dǎo)在資料不全、原始憑證不充分、項目不真實的情況下簽名準予報銷的,對其給予違規(guī)報銷金額10%--50%但不低于50元的罰款。
第18條財務(wù)審核人員審核不嚴使中心造成損失的,對財務(wù)審核人員按違規(guī)報銷金額5%--15%的罰款。
第19條審批人對違規(guī)報銷或?qū)徍瞬粐澜o中心造成的損失承擔連帶責任。
招待費管理制度 篇4
為規(guī)范和加強公司業(yè)務(wù)招待費管理,提高經(jīng)營管理水平,特制定本管理制度。
一、遵循原則
厲行節(jié)約、合理開支、嚴格控制、超標自負。
二、招待對象
1.上級主管部門、政府部門到本公司檢查指導(dǎo)工作及業(yè)務(wù)往來單位來人聯(lián)系工作的接待用餐;
2.業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待用餐;
3.本公司發(fā)生突發(fā)事件后的搶險搶修、救災(zāi)、實施重大生產(chǎn)項目、臨時突擊項目所發(fā)生的工作餐;
4.購買招待用煙、水果,但不包括酒、禮品、旅游、歌舞等娛樂場所消費。
三、管理方式
業(yè)務(wù)招待費實行集中管理、預(yù)算控制的管理方式,所有招待費均由綜合辦公室統(tǒng)一備案、登記建賬并對招待的合理性進行監(jiān)督,由經(jīng)營管理部根據(jù)年初預(yù)算對招待費的.使用情況進行總體控制。
四、招待標準
各部門根據(jù)客人級別及人數(shù)自行確定招待次數(shù)及招待標準,總體原則為一般客人單次單人招待金額控制在50元以下,重要客人單次單人招待金額控制在100元以下,特殊客人單次單人招待金額控制在300元以下,極特殊客人請示主管副總裁審批。
五、申請程序
1.部門經(jīng)理以下職級員工需要招待時,事前填制業(yè)務(wù)招待費申請單,根據(jù)客人的級別、事由對招待費標準提出申請,部門經(jīng)理簽字后報綜合辦公室,由綜合辦公室對招待事項及費用標準予以初審,綜合辦公室初審后,分下列情況進行:
、偕暾垬藴蕟未螁稳50元(含)以下的,分管領(lǐng)導(dǎo)審批;
②申請標準單次單人50元—300元(含)的,總經(jīng)理審批;
、凵暾垬藴蕟未螁稳300元以上的,總經(jīng)理審批后,主管副總裁審批。
2.副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、總工、副總工職級員工需要招待時,事前填制業(yè)務(wù)招待費申請單,由綜合辦公室登記臺賬后,報總經(jīng)理審批。
3.總經(jīng)理需要招待時事前填制業(yè)務(wù)招待費申請單,由綜合辦公室登記臺賬后,報主管副總裁審批。
4.實際招待費用超出申請金額的,超出部分自理;
5.領(lǐng)導(dǎo)外出或前線招待暫時無法填制業(yè)務(wù)招待費申請單的,電話請示,經(jīng)同意后方可實行,再補辦相關(guān)審批手續(xù);
6.出差期間一般情況下不允許招待費開支,事前預(yù)計發(fā)生的,出差前做好招待費預(yù)算,填制招待費申請單。特殊情況電話逐級請示,后補辦相關(guān)審批手續(xù)。
六、報銷審批
1.經(jīng)辦人應(yīng)在每筆招待支出發(fā)生后的`七日內(nèi)依據(jù)發(fā)票填制報銷審批單,經(jīng)部門經(jīng)理簽字后連同招待費申請單一并送交綜合辦公室初審登記,經(jīng)財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后報銷領(lǐng)款。
2.沒有招待費申請單的,財務(wù)有權(quán)拒絕審核;
3.票據(jù)報銷集中審批單報銷事由處只寫“招待費”即可,不要寫具體業(yè)務(wù)內(nèi)容,招待事由在申請單上體現(xiàn);
4.就餐招待費必須附有水單,水單需粘貼在跟單背面;凡是沒有水單的,經(jīng)部門經(jīng)理、綜合辦公室、財務(wù)核實、總經(jīng)理、主管副總裁審批后傳真至集團總部審批,審批通過后方可報銷;
5.無密碼區(qū)的定額招待費發(fā)票已經(jīng)作廢,不能粘貼報銷;
6.原則上招待費不再借支費用,特殊情況需借支的,一次一清,報銷時連同余款一并返還財務(wù)清帳。
七、本管理制度自發(fā)布之日起施行。
八、本管理制度解釋權(quán)歸經(jīng)營管理部。
招待費管理制度 篇5
第一章 總則
第一條 為規(guī)范公司招待費管理,有效控制成本,提高資金使用效率,同時促進業(yè)務(wù)交流與合作,樹立良好的企業(yè)形象,特制定本管理制度。
第二條 本制度適用于公司各部門及下屬單位因業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的宴請、禮品贈送、商務(wù)活動、會議接待等一切招待費用的管理。
第三條 招待費管理遵循“厲行節(jié)約、合理開支、事前審批、事后審核”的原則,確保每一筆招待費用都能達到預(yù)期的商務(wù)效果,并符合公司財務(wù)制度和法律法規(guī)要求。
第二章 招待標準與范圍
第四條 招待標準應(yīng)根據(jù)來訪者的級別、業(yè)務(wù)性質(zhì)及重要性合理確定,避免奢侈浪費。具體標準可參照公司年度財務(wù)預(yù)算及市場行情適時調(diào)整。
第五條 招待范圍包括但不限于:
1. 宴請:包括工作餐、商務(wù)宴請等。
2. 禮品贈送:根據(jù)業(yè)務(wù)需要,向合作伙伴、客戶等贈送具有公司特色或符合禮儀的禮品。
3. 商務(wù)活動:如會議、展覽、考察等產(chǎn)生的相關(guān)費用。
4. 其他必要的接待支出。
第三章 審批流程
第六條 招待費實行事前審批制度。所有招待活動前,需填寫《招待費申請單》,明確招待對象、事由、時間、地點、預(yù)計金額及參與人員等信息,并按以下流程審批:
1. 部門負責人初審并簽字。
2. 財務(wù)部門審核預(yù)算及合理性。
3. 分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
4. 對于超出一定額度的招待費,需報請公司總經(jīng)理或董事會審批。
第七條 緊急情況下,可先通過電話、短信等方式請示并獲得口頭批準后執(zhí)行,但事后必須及時補辦審批手續(xù)。
第四章 費用報銷
第八條 招待費報銷需提供完整、真實的原始憑證,包括但不限于發(fā)票、菜單、酒店結(jié)賬單、禮品清單及《招待費申請單》等。
第九條 報銷人應(yīng)確保所有費用支出符合公司制度和財務(wù)規(guī)定,不得虛報、冒領(lǐng)或挪用招待費用。
第十條 財務(wù)部門對報銷單據(jù)進行嚴格審核,對不符合規(guī)定的.費用有權(quán)拒絕報銷,并要求報銷人說明情況或提供補充材料。
第五章 監(jiān)督與考核
第十一條 公司內(nèi)部審計部門定期對招待費使用情況進行審計,確保資金使用的合規(guī)性和效益性。
第十二條 將招待費管理納入部門績效考核體系,對節(jié)約成本、規(guī)范使用的部門和個人給予表彰獎勵;對違規(guī)使用、浪費資源的部門和個人進行通報批評,并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰。
第六章 附則
第十三條 本制度自發(fā)布之日起實施,解釋權(quán)歸公司財務(wù)部所有。原有相關(guān)規(guī)定與本制度不符的,以本制度為準。
第十四條 隨著公司發(fā)展和外部環(huán)境變化,本制度將適時進行修訂和完善。
招待費管理制度 篇6
第一章 總則
第一條 為規(guī)范公司招待費管理,有效控制成本,提高資金使用效率,維護公司形象和利益,根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司財務(wù)管理制度,特制定本制度。
第二條 本制度適用于公司各部門及所有員工,在業(yè)務(wù)交往、客戶接待、外部關(guān)系維護等活動中產(chǎn)生的各項招待費用均應(yīng)遵循本制度執(zhí)行。
第三條 招待費管理原則:
1. 必要性原則:招待活動應(yīng)基于業(yè)務(wù)需要,避免無實質(zhì)性內(nèi)容的應(yīng)酬。
2. 經(jīng)濟性原則:在保證接待效果的前提下,力求節(jié)儉,反對奢侈浪費。
3. 透明性原則:招待費用申請、審批、報銷流程公開透明,接受監(jiān)督。
4. 合規(guī)性原則:嚴格遵守國家法律法規(guī)及公司規(guī)章制度,不得違規(guī)使用招待費。
第二章 招待費范圍與標準
第四條 招待費包括但不限于:餐飲費、住宿費、交通費、禮品費、娛樂費、旅游費等因業(yè)務(wù)招待發(fā)生的`直接費用。
第五條 招待費標準應(yīng)根據(jù)接待對象的級別、人數(shù)、業(yè)務(wù)性質(zhì)及當?shù)叵M水平合理確定,實行分級管理,具體如下:
重要客戶或合作伙伴:可適當提高標準,但需事先申請并獲得批準。
一般客戶或業(yè)務(wù)往來單位:按公司統(tǒng)一標準執(zhí)行,避免超標。
內(nèi)部會議或培訓(xùn):原則上以簡餐為主,減少不必要的開支。
第六條 禮品選擇應(yīng)體現(xiàn)公司文化,注重實用性和紀念意義,避免選擇高檔奢侈品。
第三章 招待費申請與審批
第七條 招待活動前,經(jīng)辦人需填寫《招待費申請單》,明確招待對象、事由、預(yù)計人數(shù)、費用預(yù)算等信息,并附上必要的背景資料或邀請函等。
第八條 《招待費申請單》需按照公司財務(wù)審批流程逐級審批,重大或特殊招待活動需報請公司高層領(lǐng)導(dǎo)審批。
第九條 未經(jīng)審批或超標準申請的招待費用,財務(wù)部門不予報銷。
第四章 招待費執(zhí)行與報銷
第十條 招待活動應(yīng)嚴格按照審批后的計劃執(zhí)行,超出預(yù)算部分需重新申請審批。
第十一條 招待活動結(jié)束后,經(jīng)辦人需及時整理相關(guān)票據(jù)(如發(fā)票、菜單、行程單等),并填寫《招待費報銷單》,附上《招待費申請單》及審批單,按公司報銷流程提交。
第十二條 財務(wù)部門對報銷單據(jù)進行審核,重點檢查票據(jù)的真實性、合法性及費用是否在審批范圍內(nèi),審核通過后辦理報銷手續(xù)。
第五章 監(jiān)督與責任
第十三條 公司內(nèi)部審計部門定期對招待費使用情況進行審計,發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見并督促落實。
第十四條 對于違反本制度規(guī)定,擅自擴大招待范圍、提高標準或弄虛作假等行為,公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、經(jīng)濟處罰直至紀律處分。
第六章 附則
第十五條 本制度自發(fā)布之日起實施,解釋權(quán)歸公司財務(wù)部所有。公司原有相關(guān)規(guī)定與本制度不符的,以本制度為準。
第十六條 隨著公司發(fā)展和外部環(huán)境變化,本制度將適時進行修訂和完善。
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