證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司送配股的暫行規(guī)定
送配股包括送股和配股兩個(gè)意思，送股是指上市公司將利潤(rùn)（或資本金轉(zhuǎn)增）以紅股的方式分配給投資者使投資者所持股份增加而獲得投資收益。配股是股份有限公司在擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、需要資金時(shí)，通過配售新股票向原有股東募集資本金的一種辦法。以下是小編為大家整理的證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司送配股的暫行規(guī)定相關(guān)內(nèi)容，僅供參考，希望能夠幫助大家！
各上市公司：
為加強(qiáng)證券市場(chǎng)管理，使上市公司的運(yùn)作規(guī)范化，現(xiàn)根據(jù)《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》（以下簡(jiǎn)稱“條例”）及有關(guān)法規(guī)，對(duì)有關(guān)上市公司向股東以股票的形式分配股利（即送股）和配售發(fā)行股票（即配股）做如下規(guī)定：
一、上市公司向股東配股應(yīng)符合以下條件：
1．距前一次發(fā)行股票的時(shí)間間隔不少于12個(gè)月；前次發(fā)行包括配股等其他發(fā)行方式，間隔計(jì)算以前次的招股說明書或其他招募文件公布日期到本次配股說明書公布日期的間隔為準(zhǔn)；
2．前一次發(fā)行股票所募集的資金用途與當(dāng)時(shí)該公司的《招股說明書》、《配股說明書》或股東大會(huì)有關(guān)決議相符；
3．公司連續(xù)兩年盈利；
4．近三年無重大違法行為；
5．本次配股募集資金的用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定；
6．配售的股票限于普通股，配售的對(duì)象為根據(jù)股東大會(huì)決議而規(guī)定的日期持有該公司股票的全體普通股股東；
7．本次配售的股份總數(shù)不超過公司原有總股本的30％；發(fā)行Ｂ股和Ｈ股的'上市公司，還應(yīng)遵守有關(guān)該類別股份的其他法規(guī)的規(guī)定；
8．配售發(fā)行價(jià)格不低于本次配股前7公布的該公司財(cái)務(wù)報(bào)告中每股凈資產(chǎn)值。
二、上市公司向股東送股應(yīng)符合以下條件：
1．已按規(guī)定彌補(bǔ)虧損（如果有的話）、提取法定盈余公積金和公益金；
2．動(dòng)用公積金送股后留存的法定盈余公積金和資本公積金不少于股本的50％；
3．發(fā)送的股票限于普通股，發(fā)送的對(duì)象為根據(jù)股東大會(huì)決議而規(guī)定的日期持有該公司股票的全體普通股股東；
4．因送股增加的股本額與同一財(cái)務(wù)年度內(nèi)配股增加的股本額兩者之和不超過上一個(gè)財(cái)務(wù)年度截止日期時(shí)的股本額。
三、上市公司向股東送、配股按以下程序和要求披露有關(guān)信息：
1．董事會(huì)制定方案，表決通過之日后兩個(gè)工作日內(nèi)通知該公司股票掛牌上市的交易所；七個(gè)工作日內(nèi)在中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“證監(jiān)會(huì)”）指定的報(bào)刊和交易所指定的報(bào)刊上公布該次董事會(huì)決議，并必須載明“該項(xiàng)決定尚須經(jīng)股東大會(huì)表決”字樣。向股東發(fā)出的召開股東大會(huì)通知的公告日期距股東大會(huì)召開之日的間隔不應(yīng)少于三十天，不多于六十天。
2．召開股東大會(huì)審議并表決發(fā)行方案，修改公司章程；發(fā)行方案可以根據(jù)持股超過50％以上（或公司章程規(guī)定的比例）的股東的意見修改，但必須符合本規(guī)定的要求；持該公司5％以上普通股的主要股東應(yīng)就接受或放棄配股權(quán)利做出聲明，并在有關(guān)文件中公布；該公司股東大會(huì)期間其股票停牌及復(fù)牌事宜，應(yīng)按其股票上市所在的交易所有關(guān)規(guī)定辦理。
3．上市公司在與交易所協(xié)商關(guān)于本次送配股的業(yè)務(wù)安排時(shí)，應(yīng)出具省、自治區(qū)、直轄市或計(jì)劃單列市人民政府根據(jù)本規(guī)定和國(guó)家有關(guān)法規(guī)做出的復(fù)核意見；并在其后三個(gè)工作日內(nèi)在與本規(guī)定本條款第1項(xiàng)規(guī)定的相同報(bào)刊上公布《送配股說明書》（或《配股說明書》、《送股說明書》）。該說明書應(yīng)包括送配股方案、承銷機(jī)構(gòu)與承銷方式、送股辦法與配股繳款辦法、到期未配售的剩余股票的處理辦法、股份增加后的資金用途等內(nèi)容。
4．上市公司于配股繳款結(jié)束之日（只有送股的公司在除權(quán)除息日）后十五日內(nèi)在與本規(guī)定本條款第1項(xiàng)規(guī)定的相同報(bào)刊上刊登《股本變動(dòng)公告書》，載明實(shí)際配售和（或）股份劃撥結(jié)果，包括新增股份總數(shù)、配股籌集資金總額、發(fā)行費(fèi)用以及前十名股東名單、董事與高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況等。
四、上市公司應(yīng)在繳款結(jié)束之日（只有送股的公司在除權(quán)除息日）后三十個(gè)工作日內(nèi)向地方人民政府、其股票上市的證券交易所、證監(jiān)會(huì)呈報(bào)或補(bǔ)足以下材料備案：
1．修改后的公司章程正本；
2．董事會(huì)決議和股東大會(huì)決議；
3．經(jīng)有從事證券業(yè)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后的年度財(cái)務(wù)報(bào)表，若申請(qǐng)日期距最近的財(cái)務(wù)年度截止日期超過六個(gè)月，還應(yīng)附經(jīng)審計(jì)的中期財(cái)務(wù)報(bào)表；已呈報(bào)過的材料免報(bào)；
4．《送、配股說明書》（或《配股說明書》、《送股說明書》）；
5．前次發(fā)行股票后募集資金使用說明；
6．《股本變動(dòng)公告書》；
7．地方人民政府、其股票上市的證券交易所、證監(jiān)會(huì)要求的其他材料。
五、在境內(nèi)發(fā)行人民幣特種股票（即Ｂ股）并上市的公司在決定向股東送配股時(shí)，應(yīng)參照《到香港上市公司章程必備條款》中的相關(guān)規(guī)定。
六、交易所根據(jù)本通知的要求對(duì)上市公司的送、配股方案進(jìn)行復(fù)核，凡不符合本規(guī)定的，有權(quán)拒絕辦理有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
各上市公司及有關(guān)單位應(yīng)認(rèn)真按以上要求履行自己的義務(wù)。對(duì)違反本規(guī)定的任何單位或個(gè)人，證監(jiān)會(huì)將根據(jù)《條例》第七章第六十八條至第七十八條的規(guī)定進(jìn)行調(diào)查和處罰。
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