關(guān)于修訂《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第13號(hào)-可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》的通知
各具有主承銷商資格的證券公司、金融資產(chǎn)管理公司,各上市公司:為進(jìn)一步提高信息披露質(zhì)量,降低信息披露成本,現(xiàn)對(duì)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第13號(hào)——可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》(以下簡(jiǎn)稱《募集說明書準(zhǔn)則》)修訂如下:
一、第二條“應(yīng)按本準(zhǔn)則的要求編制可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書(以下簡(jiǎn)稱”募集說明書“),并按本準(zhǔn)則第三章的要求編制募集說明書摘要,作為向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的必備法律文件,經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后按規(guī)定披露”修改為“應(yīng)按本準(zhǔn)則的要求編制可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書(以下簡(jiǎn)稱”募集說明書“)及其摘要,作為向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的必備法律文件,并按規(guī)定披露!
二、第六條“以避免重復(fù)和保持文字簡(jiǎn)潔”前增加“對(duì)于曾在招股說明書、上市公告書、定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告中披露過的信息,如事實(shí)未發(fā)生變化,發(fā)行人可采取索引的方法進(jìn)行披露”。
三、第八條“募集說明書的有效期為三個(gè)月,自中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知之日起計(jì)算!毙薷臑椤澳技f明書的有效期為六個(gè)月,自中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知前募集說明書最后一次簽署之日起計(jì)算!
四、第九條“發(fā)行人申請(qǐng)文件修改后”修改為“發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后”,“經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后”修改為“發(fā)行人公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后”。
五、第十一條后增加一條的內(nèi)容:
“募集說明書摘要的編制和披露,還須符合以下要求:
。ㄒ唬、募集說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況,無(wú)須包括募集說明書全文各部分的主要內(nèi)容;
。ǘ、募集說明書摘要中要盡量少用投資者不熟悉的專業(yè)和技術(shù)詞匯,盡量采用圖表或其他較為直觀的方式準(zhǔn)確披露公司及其產(chǎn)品、財(cái)務(wù)等情況,做到簡(jiǎn)明扼要,通俗易懂;
。ㄈ、募集說明書摘要必須忠實(shí)于募集說明書全文的內(nèi)容,不得出現(xiàn)與全文相矛盾之處;
。ㄋ模、募集說明書摘要刊登于中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的信息披露報(bào)刊,篇幅不得超過一個(gè)版面。在指定報(bào)刊刊登的募集說明書摘要最小字號(hào)為標(biāo)準(zhǔn)小5號(hào)字,最小行距為0.35毫米!
六、第十二條“文字應(yīng)簡(jiǎn)潔、通俗、平實(shí)和明確”移到第十一條(五)“不得刊載任何有祝賀性、廣告性和恭維性的詞句”之前,第十二條其他內(nèi)容刪除。
七、第十六條“擬上市的證券交易所”刪除。
八、第十九條“確認(rèn)募集說明書及其摘要不致因法律意見書和律師工作報(bào)告的內(nèi)容出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏引致的法律風(fēng)險(xiǎn)”修改為“確認(rèn)募集說明書及其摘要引用的法律意見真實(shí)、準(zhǔn)確”。
九、第二十四條增加兩款內(nèi)容:“公司負(fù)責(zé)人和主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人保證募集說明書及其摘要中財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告真實(shí)、完整!
“投資者若對(duì)本募集說明書及其摘要存在任何疑問,應(yīng)咨詢自己的證券經(jīng)紀(jì)人、律師、專業(yè)會(huì)計(jì)師或其他專業(yè)顧問!
十、對(duì)第四章內(nèi)容進(jìn)行了修改,以簡(jiǎn)化募集說明書摘要的內(nèi)容,并就披露要求作了較為具體的規(guī)定。募集說明說明書摘要按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號(hào)——招股說明書》的相關(guān)章節(jié)披露,并根據(jù)上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的實(shí)際情況進(jìn)行了調(diào)整,具體修訂內(nèi)容詳見《募集說明書準(zhǔn)則》(2003年修訂)第三章。
上述修訂完成后,《募集說明書準(zhǔn)則》中相關(guān)條目編號(hào)發(fā)生變化,在《募集說明書準(zhǔn)則》(2003年修訂)中已做相應(yīng)調(diào)整。
二○○三年三月二十四日
附:公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第13號(hào)—可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書(2003修訂)
目錄
第一章、總則
第二章、可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書
第一節(jié)、封面、書脊、扉頁(yè)、目錄、釋義
第二節(jié)、概覽
第三節(jié)、本次發(fā)行
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