- 相關推薦
對我國城市商業(yè)銀行外匯業(yè)務風險管理的特征分析論文
一、發(fā)展階段
自1995年我國第一家城市商業(yè)銀行成立以來，我國城商行的外匯業(yè)務風險管理大致經(jīng)歷以下四個階段
1空白階段（1995.06—1997.12）
我國第一家城商行——深圳市商業(yè)銀行成立于1995年6月22日，此后各地的城市信用社紛紛整合組建為城市合作銀行，并于1998年改為城市商業(yè)銀行。1995年頒布的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》明確規(guī)定：“商業(yè)銀行己經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，中國人民銀行可以對該銀行實行接管”，“商業(yè)銀行不能支付到期債務，經(jīng)中國人民銀行同意，由人民法院依法宣告破產(chǎn)�！痹诖吮尘跋�，我國商業(yè)銀行風險管理已經(jīng)進入實務操作范疇，外匯業(yè)務風險管理也逐漸開始被理論界和實際工作部門所重視。但是，城商行是1997年12月才經(jīng)國家外匯管理局批準可以辦理外匯業(yè)務的，因此在這一階段，城商行的外匯業(yè)務并沒有展開，外匯業(yè)務的風險管理自然屬于空白狀態(tài)。
2起步階段（1997.12—2005.07）
1997年12月，珠海市商業(yè)銀行開辦外匯業(yè)務，成為我國首批獲準經(jīng)營外匯業(yè)務的城商行之一。在這一階段初期，國內(nèi)外匯市場發(fā)展滯后、交易機制不完善、業(yè)務品種單一，尚處外匯業(yè)務探索階段的城商行進行外匯業(yè)務風險管理的動力嚴重不足。2001年中國加入WTO后，對外經(jīng)濟交流活動的迅速發(fā)展、外匯體制改革的深入和銀行間外匯市場的完善，為城商行外匯業(yè)務風險管理能力的提高提供了有利環(huán)境。這期間，銀行業(yè)監(jiān)管部門也陸續(xù)頒布一些與外匯業(yè)務相關的法規(guī)，對我國銀行業(yè)進行監(jiān)管。與此同時，城商行開始將外匯業(yè)務風險管理提上工作日程，但理論上對所面臨的外匯業(yè)務風險認識程度不深，在實踐中也沒有形成較為系統(tǒng)的管理流程。
3提升階段（2005.07—現(xiàn)在）
2005年7月以來的匯率形成機制改革和外匯市場的充分發(fā)展，使匯率風險更趨顯性化和日�；瑓R率風險成為我國銀行業(yè)外匯業(yè)務中的主要風險之一。另一方面，巴塞爾委員會規(guī)定新資本協(xié)議草案第二稿于2005年開始實施，這也給城商行的外匯業(yè)務風險管理提出了新的挑戰(zhàn)。在這一階段，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會發(fā)布了《關于進一步加強外匯風險管理的通知》、《銀行并表監(jiān)管指引（試行）》以及《銀行業(yè)金融機構國別風險管理指引》等一系列指引性文件；國家外匯管理局不斷推出新的管理規(guī)章制度，主要包括《國家外匯管理局關于貨物貿(mào)易項下違反外匯管理行為有關處罰問題的通知》（匯發(fā)[2008]34號）、《出口收結匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)及進口報關單聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)應急預案》（匯綜發(fā)[2008]123號）、《銀行執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核內(nèi)容及評分標準（2012年）》（匯綜發(fā)[2012]47號）等。
相關法律規(guī)章制度的出臺為我國城商行的外匯業(yè)務風險管理提供了依據(jù)，為城商行外匯業(yè)務風險管理能力的提升提供了必要的法規(guī)基礎和良好的政策環(huán)境。各城商行按照銀行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管要求和自身發(fā)展需要，開始逐步引進、研究和開發(fā)外匯業(yè)務風險的識別、計量、分析和控制方法，以規(guī)避外匯業(yè)務風險，提升風險管理能力。
4創(chuàng)新階段（將來）
據(jù)2012年6月的報道稱，我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》擬于2013年1月1日開始實施，這意味著中國版巴塞爾協(xié)議Ⅲ的實施時間將與全球主要經(jīng)濟體同步。當前，巴塞爾協(xié)議Ⅱ在我國銀行業(yè)的實施正在逐步展開，部分城商行在實施巴塞爾協(xié)議Ⅱ的過程中尚且存在一定困難。面對國際銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則的挑戰(zhàn)，我國城商行意識到要結合國內(nèi)外商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展經(jīng)驗，根據(jù)自身外匯業(yè)務風險的特征以及外匯業(yè)務風險管理的現(xiàn)狀，進行外匯業(yè)務風險管理創(chuàng)新，提高整體風險管理水平，其創(chuàng)新趨勢主要表現(xiàn)在：全面風險管理理論將進一步為城商行所實踐，并引領其外匯業(yè)務風險管理組織架構、風險管理流程等方面的變革；外匯業(yè)務風險管理范圍將由國內(nèi)管理向國內(nèi)管理與國外管理相結合轉變，從國際角度對所承擔的各種風險進行統(tǒng)一衡量和防范；外匯業(yè)務風險管理方式將由直接管理向直接管理與間接管理相結合轉變，對時效要求短、批量化處理的業(yè)務將以間接管理為主；外匯業(yè)務風險管理技術將由定性分析向定性分析與定量分析相結合轉變，并日趨精密化和科學化。
二、具體特征
我國城商行外匯業(yè)務風險管理是在人民幣業(yè)務風險管理體系的基礎上發(fā)展起來的，大多數(shù)城商行的管理水平與國有控股商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以及外資銀行等大型銀行相比存在較大差距。以下就城商行外匯業(yè)務、外匯業(yè)務風險、外匯業(yè)務風險管理以及外匯業(yè)務風險管理模式的特征分別與人民幣業(yè)務以及大型銀行進行對比分析：
1外匯業(yè)務的特征
2外匯業(yè)務風險的特征
3外匯業(yè)務風險管理的特征
我國大部分城商行開辦外匯業(yè)務的初衷只是對現(xiàn)有本幣業(yè)務的功能性補充，城商行國際業(yè)務部集外匯業(yè)務經(jīng)營、營銷、管理、風控等各項職能于一身。雖然城商行的風險管理制度安排存在差異，風險管理水平不一，但由于外匯業(yè)務的專業(yè)性較強，出于城商行自身成本效益和效率的考慮，不同于人民幣業(yè)務的風險管理部集權模式或矩陣模式，其風險管理大多獨立于人民幣業(yè)務的風險管理組織架構，并可歸于事業(yè)部模式的范疇。在該模式下，經(jīng)營管理外匯業(yè)務的國際業(yè)務部是一個單獨的業(yè)務運營單位、風險管理單位和利潤中心，具有很大程度的獨立性。銀行總行不將外匯業(yè)務風險管理納入風險管理部門，而是由國際業(yè)務部內(nèi)部人員負責外匯業(yè)務的風險管理工作。分支機構的外匯業(yè)務風險管理職責由所屬層級的國際業(yè)務部的內(nèi)部人員負責。這種在城商行外匯業(yè)務成立和經(jīng)營初期便一直延用的風險管理模式雖然靈活，卻缺乏監(jiān)督制衡機制，未能有效融入全行的風險管理體系，不利于外匯業(yè)務的長遠發(fā)展和全面風險管理體系的構建。
三、有效管理的實踐——J銀行
J銀行（Bank of Jinzhou）成立于1998年，是一家由國內(nèi)企業(yè)法人股以及部分個人股組成的國有控股的城市商業(yè)銀行。截至2011年末，資產(chǎn)規(guī)模接近1100億元，連續(xù)兩年成為全國140余家城商行僅有的10家二級B類銀行之一。J銀行先后在全行范圍內(nèi)組織開展了“風險管理年”、“合規(guī)建設年”等活動，全員風險意識持續(xù)強化，風險管控不斷增強。J銀行于2005年11月11日正式開辦外匯業(yè)務，近年來發(fā)展態(tài)勢良好，已經(jīng)成為外匯業(yè)務發(fā)展最快的城商行之一，其在外匯業(yè)務風險管理方面已經(jīng)開始了一些成功的實踐，并由提升階段逐步向創(chuàng)新階段過渡。J銀行外匯業(yè)務風險管理實踐及其給我國城商行的啟示見表5。
參考文獻：
[1]陳四清。商業(yè)銀行風險管理通論。中國金融出版社，2006，第一版
[2]張吉光。城市商業(yè)銀行路在何方。中國金融出版社，2011，第一版
[3]中國建設銀行研究部專題組。中國商業(yè)銀行發(fā)展報告（2011）。中國金融出版社，2011，第一版
【對我國城市商業(yè)銀行外匯業(yè)務風險管理的特征分析論文】相關文章：
非傳統(tǒng)安全視角下我國石油安全的特征與風險分析04-26
商業(yè)銀行風險管理論文11-24
我國城市水資源污染與治理的現(xiàn)狀分析論文04-27
我國城市貧困的原因分析05-02
洪災綜合風險的結構特征分析04-26
軟件類項目風險管理分析論文05-02
城市面源污染特征的分析05-03
風險管理的論文05-02