財務(wù)管理工作心得
當(dāng)我們受到啟發(fā),對學(xué)習(xí)和工作生活有了新的看法時,可用寫心得體會的方式將其記錄下來,這樣能夠給人努力向前的動力。相信許多人會覺得心得體會很難寫吧,下面是小編為大家收集的財務(wù)管理工作心得,歡迎閱讀與收藏。
財務(wù)管理工作心得1
在企業(yè)管理的過程和活動中,最重要的是以財務(wù)管理為核心。因為財務(wù)是反映一個企業(yè)經(jīng)濟(jì)運行好壞的風(fēng)向標(biāo),他提示給經(jīng)營管理者的不僅是經(jīng)營成果的真實反映,同時還能發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理過程中的問題。作為一個經(jīng)營管理者除了重視財務(wù)工作外,還得花心思對財務(wù)工作中所反映的問題加以研究和解決。幾年來,從渝葉科技公司運行的過程中我們有如下體會:
一、制度先行,規(guī)范行為
首先,一個企業(yè)要規(guī)范運轉(zhuǎn),必須要有一套切實可行的規(guī)章制度。我們結(jié)合集團(tuán)公司的.有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定,針對IT行業(yè)的特點,制定了一套行之有效的財務(wù)制度。制度制定好后,在公司內(nèi)部多次組織員工學(xué)習(xí)及熟悉財務(wù)制度。并明確財務(wù)借支及報銷工作流程。例如:對差旅費報銷制度,要求每個員工必須熟記,應(yīng)該做到自己清楚哪些該報,哪些不該報;對費用報銷制度,要求員工必須出具合格的票據(jù),嚴(yán)格按照財務(wù)制度的要求如實墻報。同時加強(qiáng)報銷憑證的審核工作,將一切不合規(guī)的東西都杜絕在事件發(fā)生前,這樣確保財務(wù)的正確與真實性。
二、理解支持,加強(qiáng)監(jiān)督。
一個企業(yè)制度制定后加以執(zhí)行只是完成了部分工作,關(guān)鍵是在制度的執(zhí)行過程中,是否有一個好的監(jiān)督機(jī)制來保證制度的全面、公正、透明的執(zhí)行。我們實踐的結(jié)果就是,在公司制度范圍內(nèi),一切按公司制度辦呈,人人參與,人人監(jiān)督,真正把制度的執(zhí)行落到實處。例如:在費用報銷過程中,部門主管首先審核簽字,然后交財務(wù)審核簽字,最后經(jīng)理簽字。絕不因為誰和經(jīng)理好就可以在財務(wù)未審核的前提下先簽字。這樣公司員工都主動自覺工作流程,也同時發(fā)行自己的責(zé)任,并層層監(jiān)督,全員參與。
三、提高職業(yè)素質(zhì),尊重工作規(guī)律
財務(wù)工作的好壞,與從事財務(wù)工作的人員素質(zhì)是密切相關(guān)的。我要求財務(wù)人員要做到真實、準(zhǔn)確、敢講真話、敢提意見。積極安排他們參與到經(jīng)營過程中,讓他們熟悉經(jīng)營活動,站在財務(wù)人員的角度發(fā)現(xiàn)經(jīng)營中的問題,提出合理化建議,并采納。因此,公司內(nèi)部所有的經(jīng)營活動都是公開透明的,這樣可以將經(jīng)營風(fēng)險化小。
在日常工作臺中,不斷地給他們提出要求,例如財務(wù)分析、經(jīng)營經(jīng)濟(jì)運行狀況分析、公司現(xiàn)狀及管理漏洞分析等。但是絕不干涉財務(wù)的日常工作,只要求他們按制度和法律辦事,幾年來科技實踐就是最好的證明。
四、加強(qiáng)學(xué)習(xí),上下溝通
要想抓好財務(wù)工作,領(lǐng)導(dǎo)干部必須帶頭執(zhí)行并遵守規(guī)章制度,同時要全力支持財務(wù)人員的工作,并經(jīng)常與他們溝通、交流。我經(jīng)常與財務(wù)人員一道,討論公司的財務(wù)狀況,認(rèn)真聽取他們的意見和建議,同時虛心向他們學(xué)習(xí)財務(wù)知識,與他們盡量達(dá)成一致。公司辦公會及業(yè)務(wù)例會財務(wù)人員都要求參加,并征求他們的意見。這樣財務(wù)人員感到公司領(lǐng)導(dǎo)重視和支持他們,他們的工作熱情和態(tài)度都將得到最大的釋放。
五、相互尊重,激發(fā)工作熱情。
公司一個良好的工作氛圍就是彼此相互尊重。我經(jīng)常在公司講的一句話就是:“有緣走到一起,那么大家就要團(tuán)結(jié),在工作中沒有貴賤之分,只有分工不同,我跟大家一樣都是渝葉科技員工!币虼,在日常工作中彼此之間互相關(guān)心,共同提高認(rèn)識,積極想辦法把工作做好,這是渝葉科技員工的共識。特別是對財務(wù)人員,在工作中我堅持原則,全力支持他們,反過來他們也為企業(yè)的發(fā)展貢獻(xiàn)了他們應(yīng)該貢獻(xiàn)的力量。人際關(guān)系融洽,工作開心。用員工的話來說,就是工作累一點,待遇低一點,他們也能理解。
總之,企業(yè)管理是以財務(wù)管理為核心決不是一句空話,科技公司的實踐證明,抓好財務(wù)工作,那么公司的日常管理工作就完成了90,更重要的是作為一個管理者你會發(fā)現(xiàn)他帶來的好處,作為一個經(jīng)營者你會發(fā)現(xiàn)財務(wù)工作理順后,會給你帶來效益。
財務(wù)管理工作心得2
財務(wù)管理技能實訓(xùn)是一種理論知識與實踐技能有效結(jié)合與綜合運用的訓(xùn)練平臺。這學(xué)期財務(wù)管理實訓(xùn)的幾次模擬經(jīng)營課程,讓我受益頗多。我們小組經(jīng)營的公司是吉林電子科技有限公司,我在公司擔(dān)任的是資金經(jīng)理的角色,主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金流量表的預(yù)測和管理。我同我們小組成員一起來對我們模擬公司的經(jīng)營進(jìn)行了決策和管理。由于我們公司第一季度經(jīng)營良好,第三季度有所下降,從第五季度開始凈利潤都出現(xiàn)了穩(wěn)定的增長。所以,接下來我將對公司第一、第二、第三、第五、第六季度的現(xiàn)金流量表的一些情況做簡短的分析,同時,總結(jié)出一些我在這次的模擬經(jīng)營實訓(xùn)的幾點心得。
現(xiàn)金流量是投資決策考慮的關(guān)鍵指標(biāo),它是進(jìn)行企業(yè)價值判斷的重要指標(biāo),是企業(yè)持續(xù)經(jīng)營的基本保障,也是企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)的資源保障,同時還是影響企業(yè)流動性強(qiáng)弱的決定因素。對于企業(yè)來說,若在購買生產(chǎn)線之前未對預(yù)計當(dāng)期現(xiàn)金流出和下季初費用扣除加以計算,就無法安排好籌資方案,企業(yè)將很可能出現(xiàn)資金鏈的斷裂。如果通過緊急貸款補(bǔ)足負(fù)的現(xiàn)金流量,之后只好通過借款維持經(jīng)營,借款的額度又受財務(wù)狀況的直接影響,這樣的話,企業(yè)容易走入到一個財務(wù)困境中。所以,科學(xué)地分析和利用現(xiàn)金流量表是報表使用者進(jìn)行正確決策的前提之一。
。ㄒ唬┑谝患径扔捎诠境闪倓偝闪,需要購買原材料,生產(chǎn)設(shè)備等基礎(chǔ)設(shè)施以及雇傭工人和產(chǎn)房租賃,從而公司產(chǎn)生了一批投資資金和運營資金以及勞務(wù)資金流出。但是,公司向銀行貸款,填補(bǔ)了資金缺失,使得本季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額達(dá)到了509800元,F(xiàn)金流量表具體情況如下:(1)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流中:購買商品、接受勞務(wù)支付現(xiàn)金304200元;支付給職工以及職工支付的現(xiàn)金150000元;支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金338700元(2)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流中:構(gòu)建固定資本、固定融資資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金2150000元(3)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流中:分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金25000,借款收到的現(xiàn)金500000元。
。ǘ┑诙径乳_始公司各項活動都陸續(xù)開始了運營,所以,經(jīng)營活動產(chǎn)生了較多的現(xiàn)金流出,其中:購買商品、接受勞務(wù)支付現(xiàn)金678600;支付給職工以及職工支付的現(xiàn)金150000元;支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金434740元;支付各項稅費177239.5元。但是,由于上一季度有效地經(jīng)營,特別是購買的低端生產(chǎn)線市場反應(yīng)好,本季度出現(xiàn)了銷售商品、提供勞務(wù)收到的.現(xiàn)金438750元,使得本季度期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額達(dá)到了196670。5元。
(三)第三季度由于決策失誤,當(dāng)期現(xiàn)金流出和下季初費用考慮不到位,公司訂單數(shù)量的獲取和產(chǎn)量的不對稱,加上引進(jìn)了新的一條低端生產(chǎn)線,公司出現(xiàn)了緊急貸款。(1)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流中:購買商品、接受勞務(wù)支付現(xiàn)金795600元;支付給職工以及職工支付的現(xiàn)金180000元;支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金717760。81元;支付各項稅費403600元(2)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流中:構(gòu)建固定資本、固定融資資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金2150000(3)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流中:借款收到的現(xiàn)金1493662。59元;分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金225532。52元,償還債務(wù)支付的現(xiàn)金500000元。本季度籌資公司產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額為7681300.07元。企業(yè)面臨償債壓力和財務(wù)風(fēng)險增大。
。ㄋ模┑谖寮径让鎸η耙患径韧蝗怀霈F(xiàn)的緊急貸款,我們整個團(tuán)隊開始反思尋找原因,找到后總結(jié)了教訓(xùn),重視經(jīng)營縮減開支,使經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額減低到了214608元,向銀行貸款了15000000,大體上經(jīng)營狀況和資金壓力有所緩解。
。ㄎ澹┑诹径葹榱烁蟪潭鹊膶崿F(xiàn)公司的效益,我們進(jìn)行了擴(kuò)大再生產(chǎn),購買了高端生產(chǎn)線,因而公司經(jīng)營支出以及投資支出增加了。同時,本季度償還了以前季度欠下的債務(wù)。(1)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流中:購買商品、接受勞務(wù)支付現(xiàn)金866800元;支付給職工以及職工支付的現(xiàn)金300000元;支付各項稅費780259元;支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金1658522。56元。(2)投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流中:構(gòu)建固定資本、固定融資資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金350000元(3)籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流中:償還債務(wù)支付的現(xiàn)金883662。59元。
總的來說,我們公司的現(xiàn)金流情況還是需要進(jìn)一步完善,對企業(yè)資金的事前規(guī)劃和預(yù)測還需要加強(qiáng),以避免因資金斷裂而出現(xiàn)的緊急貸款。同時,需要采取措施提高資金運用能力,降低償債風(fēng)險和財務(wù)壓力。另外,這次實訓(xùn)中我們身臨其境,切實感受了市場的競爭和殘酷,體會了既不能盲目貸款,更不能盲目擴(kuò)大產(chǎn)能,明白了只有綜合考慮企業(yè)的經(jīng)營狀況,權(quán)衡利弊,統(tǒng)籌安排,合理運用資金的,才能保持企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。
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