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會計工作流程
（一）負責公司的成本核算
1.整理各項費用并進行歸集和分配；
2.做記賬憑證并登賬；
3.月末對費用進行核算；
4.統(tǒng)計各項費用的指標考核結果并上報經理。
�。ǘ┻M行公司的成本分析
1.根據成本構成和歷史發(fā)生情況以及計劃指標進行比較；
2.成本分析報告�！ �
（三）負責公司的固定資產賬
1.負責每月提取折舊；
2.負責固定資產報廢、清理的賬務登記；
3.新購入固定資產的入賬；
4.年終匯總。
�。ㄋ模┴撠熆傎~的一部分
1.匯總總賬，進行試算平衡；
2.與明細賬的核對�！ �
�。ㄎ澹┴撠煈顿~款往來核算
1.接收原材料入庫單、銷售發(fā)票，核算、審核付款清單和各種應付賬款，審核各項記錄；
2.審核各業(yè)務部門轉交的發(fā)票及單據；
3.登賬，記賬�！ �
（六）負責國內銷售應收賬款往來業(yè)務核算
1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄，
2.憑發(fā)票登記，記賬；
3.定期與銷售人員核對銷售明細及監(jiān)督匯款�！ �
�。ㄆ撸┴撠熡嘘P報表的報送工作
1.每十天報送給總經理銀行存款余額明細；
2.月底向部門經理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明細給銷售部；
3.月底報外銷部外銷回款統(tǒng)計。
（八）現(xiàn)金與支票管理
1.保管單據（支票、支票報銷單、支票申請單、收據等）、財務專用章及現(xiàn)金；
2.填寫現(xiàn)金支票、轉賬支票及匯款憑證；
3.辦理匯款、取現(xiàn)和支票轉賬手續(xù)；
4.辦理國際收支申報手續(xù)；
5.每日對庫存現(xiàn)金進行盤點與結算；
6.開立還款收據、交款收據及客戶回款收據；
7.初步審核現(xiàn)金報銷單據的合法性和真實性，辦理現(xiàn)金報銷手續(xù)�！ �
（九）財務檔案的整理、裝訂
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工作績效標準
�。ㄒ唬┏杀竞怂惴椒ǹ茖W合理；
�。ǘ┏杀居嬎銣蚀_，能如實反映生產狀態(tài)，無差錯；
（三）總賬及固定資產賬登記準確，無差錯；
�。ㄋ模⿷占皯顿~款的核算清晰明確，各種單據合法有效；
�。ㄎ澹┨峁┑匿N售考核數(shù)據準確；
�。⿲︿N售回款的狀態(tài)監(jiān)督有力，無差錯；
�。ㄆ撸┫蚬芾韺犹峁﹥热菹鑼�、數(shù)據準確的分析報告，并能從中及時發(fā)現(xiàn)問題；
（八）現(xiàn)金收支相符，差錯率為零；
（九）現(xiàn)金與賬目相符，差錯率為零；
�。ㄊ┍ＷC現(xiàn)金報銷單據合法、真實，符合公司的各項規(guī)章制度；
�。ㄊ唬┌踩�(wěn)妥地保管現(xiàn)金、單據、財務專用章，不出現(xiàn)遺失；
�。ㄊ┱J真填寫有關財務單據，做到字跡工整，易于辨認；
�。ㄊ┌踩�(wěn)妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務檔案完整，尋找方便。
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