（精）資金管理制度

　　在當今社會生活中，各種制度頻頻出現(xiàn)，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范。制度到底怎么擬定才合適呢？以下是小編整理的資金管理制度，希望能夠幫助到大家。

資金管理制度1

　　為嚴肅財經(jīng)紀律，進一步規(guī)范縣水務局水利專項資金管理，為提高專項資金財務管理水平和資金使用效益，加強財務管理，統(tǒng)一報銷程序及規(guī)定，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本局具體情況，特制定縣水務局水利專項資金管理制度。

　　一、水利專項資金的申報制度

　�。ㄒ唬┧�利專項資金由縣水務局業(yè)務部門負責申報。

　�。ǘ�）水利專項資金申報文件必須真實、科學和完整，項目申報單位應提交項目可行性研究報告。

　�。ㄈ�）局有關(guān)部門提出初審意見，經(jīng)局長辦公會研究同意后再行上報上級主管部門。

　　（四）申報部門以正式文件上報上級主管部門，并隨時跟蹤上級主管部門批準情況。

　　二、水利專項資金的使用制度

　�。ㄒ唬┙�立會計核算制度。嚴格按照專項資金管理辦法規(guī)定，嚴禁套取項目資金，嚴禁公款私存，設(shè)置帳外帳和“小金庫”。

　�。ǘ�）實行政府采購制度。對項目工程及所需的主要物質(zhì)和設(shè)備，嚴格按照政府采購規(guī)定，進行公開招標和集中采購。

　　（三）縣水務局防汛專項資金一律由局長一支筆審批，

　　要求實行縣級報帳制度的，由項目建設(shè)單位填報資金申請表，經(jīng)水務局業(yè)務部門審核后，報送財政審批由財政下拔項目建設(shè)單位。建立健全項目資金審查審批程序和財務制度，資金的使用必須符合項目資金管理辦法規(guī)定。

　　三、水利專項資金的監(jiān)督管理制度

　�。ㄒ唬┕�示制度。對于水利工程項目專項資金，工程實施前項目單位主動向社會公示項目建設(shè)內(nèi)容、資金情況。

　　（二）定期報告制度。各項目實施部門定期向主管部門報送項目實施進展情況。

　�。ㄈ�）檢查驗收制度。杜絕在項目執(zhí)行中存在嚴重弄虛作假的現(xiàn)象，隨時接受上級主管部門及相關(guān)部門的檢查；項目完工后，主動接受上級主管部門對工程項目的質(zhì)量、財務等情況進行驗收工作。

　�。ㄋ模�審計制度。為防止發(fā)生違反資金管理使用規(guī)定的行為，項目竣工后需由有資質(zhì)的審計單位對工程進行審計并出具審計報告。

　　四、縣水務局水利專項資金財務管理制度

　�。ㄒ唬╉椖砍袚�部門或個人和財務人員應及時與有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)保證項目資金的及時到位，項目資金需要執(zhí)行區(qū)級報賬制的，從其規(guī)定，但要及時進行報賬。

　�。ǘ�）工程資金應按工程進度進行拔付，主管局對沒有開工或進度緩慢的項目將適當調(diào)整取消補助款。

　�。ㄈ�）項目資金使用堅持量入為出的原則，嚴格控制項目資金的支出范圍，杜絕不符合規(guī)定支出，隨時接受項目主管部門、財政部門及審計部門的檢查、監(jiān)督和審計，做到專款專用。

　　（四）報銷用的發(fā)票必是合法的票據(jù)。不符合規(guī)定要求的票據(jù)，一概不予報銷�！舅�利專項資金管理制度】

　　購買各種物品、材料的發(fā)票，必須有購貨單位全稱、品名、數(shù)量、單價和金額，有收款單位財務章。否則財務有權(quán)拒絕報銷。有詳見清單字樣的發(fā)票應附清單。

　　購買實物的'原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。

　�。ㄎ澹┲Ц犊铐椀脑�始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。報銷用的發(fā)票必須按局財務規(guī)定辦理：經(jīng)手人簽字，證明人簽字證明，財務審核后報局長審批。

資金管理制度2

　　建設(shè)資金管理制度是企業(yè)運營中至關(guān)重要的一環(huán)，它涉及企業(yè)從項目策劃到執(zhí)行的全過程，旨在確保資金的有效利用，防范財務風險，促進項目的順利進行。這一制度主要包括以下幾個方面：

　　1、資金籌集：規(guī)定如何獲取建設(shè)所需資金，包括但不限于借款、發(fā)行股票、內(nèi)部積累等。

　　2、資金分配：明確資金如何在各個建設(shè)項目中合理分配，確保優(yōu)先級和效益最大化。

　　3、資金使用監(jiān)控：設(shè)定嚴格的審批流程和監(jiān)控機制，防止資金濫用或浪費。

　　4、風險管理：建立風險預警系統(tǒng)，及時發(fā)現(xiàn)和應對可能的.資金風險。

　　5、財務報告：定期編制和審核財務報告，反映資金使用狀況和項目進度。

　　內(nèi)容概述：

　　1、資金預算制定：詳細規(guī)劃每個項目的資金需求，設(shè)定預算上限和下限。

　　2、決策流程：定義資金申請、審批、調(diào)整的流程，明確各級管理人員的權(quán)限。

　　3、內(nèi)部控制：建立內(nèi)部控制體系，確保資金管理的合規(guī)性。

　　4、資金績效評估：設(shè)定評估標準，定期評價資金使用的效率和效果。

　　5、法規(guī)遵守：遵守相關(guān)法律法規(guī)，確保資金管理的合法性。

資金管理制度3

　　財政資金管理制度是企業(yè)管理的核心環(huán)節(jié)，旨在確保企業(yè)財務資源的'有效利用和合規(guī)管理。它涵蓋了預算編制、資金審批、支出控制、會計核算、審計監(jiān)督等多個方面，旨在通過一套嚴謹?shù)囊?guī)則和流程，保障企業(yè)的經(jīng)濟活動有序進行。

　　內(nèi)容概述：

　　1、預算管理：制定科學的年度預算，明確收入預測和支出計劃，確保資金使用符合企業(yè)戰(zhàn)略目標。

　　2、資金審批：設(shè)立嚴格的審批流程，對每一筆資金的進出進行審查，防止濫用和浪費。

　　3、支出控制：實施動態(tài)監(jiān)控，確保支出在預算范圍內(nèi)，并對超支情況進行及時調(diào)整和報告。

　　4、會計核算：規(guī)范會計記錄，準確反映企業(yè)財務狀況，為決策提供可靠信息。

　　5、審計監(jiān)督：定期進行內(nèi)部和外部審計，檢查財務活動的合規(guī)性和準確性。

　　6、風險管理：識別和評估財務風險，建立應對機制，降低潛在損失。

　　7、財務報告：定期編制和提交財務報告，向管理層和股東透明展示財務業(yè)績。

資金管理制度4

　　一、職責單位和職責人

　　職責單位：xxx財務處。

　　職責人：承辦人(A角、B角)、分管副處長、處長、分管副校長、校長、校長辦公會成員。

　　二、權(quán)力行使依據(jù)

　　經(jīng)費支出審批按黑河學院專項資金管理辦法(試行)(黑院政發(fā)〔20xx〕91號)執(zhí)行。

　　三、審批條件和標準

　　(一)第四條“各類專項資金在學院統(tǒng)一安排下，由財務處負責資金管理和日常核算工作，項目資金務必按來源渠道和建設(shè)項目分別設(shè)賬，單獨核算，�？顚Ｓ�，學校任何部門和單位不得截留、挪用和擠占�！�

　　(二)黑河學院專項資金管理辦法(試行)第六條“學院專項資金主要用于重點學科建設(shè)(包括平臺建設(shè))、人才隊伍建設(shè)、公共服務體系建設(shè)(包括網(wǎng)絡

　　建設(shè)、圖書信息建設(shè))、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。”

　　(三)黑河學院專項資金管理辦法(試行)第七條“專項資金主要用于為完成該建設(shè)項目在實施過程中所發(fā)生的各項費用，包括業(yè)務費、設(shè)備購置費、修繕費等支出�！�

　　(四)黑河學院專項資金管理辦法(試行)第九條“專項資金不得用于各種罰款、還貸、捐贈贊助、對外投資、發(fā)放各種勞務獎金以及與建設(shè)項目無關(guān)的其他開支�！�

　　四、所需資料

　　(一)項目申請書;

　　(二)項目計劃任務書;

　　(三)黑河學院預算分配方案;

　　(四)可行性研究報告。

　　五、受理

　　專項資金支出受理時間按專項資金管理辦法發(fā)布時間確定。承辦人(A角、B角)對各部門申報材料進行形式審查，貼合相關(guān)規(guī)定，予以受理，要求經(jīng)辦人現(xiàn)場登記。材料不齊全的，當場一次性告知申請單位需要補正的資料。不貼合專項資金管理辦法要求或弄虛作假的，不予受理，并說明理由。

　　六、核準與決定

　　(一)受理后，承辦人(A角、B角)按要求審核申報材料后，報分管副處長;分管副處長同意后報處長審定，處長同意后報校長審定;

　　(二)承辦人(A角、B角)根據(jù)處長意見，確定專項經(jīng)費支出日程，由分管副處長審核，處長審定，報請校長確定后，支付中心電話通知各部門經(jīng)辦人。

　　七、審批時限

　　自受理之日起15個工作日內(nèi)作出是否核準的.決定，并在7個工作日內(nèi)召開校長辦公會組織審核，在審核后的一周內(nèi)，正式通知各部門。

　　八、公開公示

　　本管理辦法在黑河學院印發(fā)的財務處工作管理條例中長期公布，專項經(jīng)費支出將在校內(nèi)辦公網(wǎng)上長期公布。

　　九、監(jiān)督檢查

　　按照《黑河學院關(guān)于執(zhí)行規(guī)范權(quán)力運行制度監(jiān)督檢查辦法(試行)》執(zhí)行。

　　十、職責追究

　　按照《黑河學院關(guān)于違反規(guī)范權(quán)力運行制度職責追究辦法(試行)》執(zhí)行。

資金管理制度5

　　第一章總則

　　第一條為了加強對公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率，根據(jù)《中華人民共和國會計法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)，結(jié)合公司的實際情況，制定本辦法。

　　第二條本資金計劃僅指資金使用計劃，它是根據(jù)公司未來一定時期的投資、采購、開發(fā)、基本建設(shè)等，預計這一時期內(nèi)貨幣資金的使用狀況，并進行貨幣資金綜合平衡的計劃。

　　第三條本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。

　　第四條本制度適用于公司的各部門。

　　第二章各部門職責

　　第五條為了加強公司現(xiàn)金流管理，公司各部門都應樹立資金使用事前有計劃、事中有控制的管理思想，各部門依據(jù)各自分管工作計劃編制資金使用計劃，財務部負責資金使用計劃的審核、匯總。

　　第三章資金計劃內(nèi)容

　　第六條資金支出

　�。ㄒ唬┩顿Y活動資金支出

　　1、土地：建筑項目部依據(jù)購地支付計劃及相關(guān)協(xié)議編制資金使用計劃。

　　2、房屋建筑物：建筑項目部依據(jù)土建工程進度及相關(guān)工程合同，編制資金使用計劃。

　　3、機器設(shè)備：商務部依據(jù)公司設(shè)備采購計劃和進度，編制資金使用計劃。

　　4、運輸設(shè)備：綜合部依據(jù)行政車輛購置計劃，編制資金使用計劃。

　�。ǘ�）籌資活動資金支出

　　互聯(lián)網(wǎng)金融項目組根據(jù)公司長期借款、短期借款合同的還款期限、利息支付方式等，預計歸還的本金和利息，編制籌資活動資金使用計劃。

　�。ㄈ�）經(jīng)營活動資金支出

　　1、商品采購：商務部依據(jù)公司商品采購計劃和進度，編制資金使用計劃。

　　2、薪酬支出：綜合部負責編制職工工資、職工福利費、社會保險費、職工教育經(jīng)費、工會經(jīng)費等薪酬類資金使用計劃。

　　3、管理費用支出：綜合部負責車輛費用、水費、電費、取暖費、物業(yè)費等費用類資金使用計劃，業(yè)務招待費、辦公費、郵寄電話費、車輛費用（除修理費）等資金支付計劃由辦公室負責編制；車輛修理費資金支付計劃由供應處負責編制；環(huán)保費（排污費）資金支付計劃由生產(chǎn)安全處負責編制；試驗檢驗費、監(jiān)磅費等資金支付計劃由質(zhì)量控制處負責編制。

　　4、稅金：財務部負責編制增值稅、營業(yè)稅、城建稅、教育費附加、水利建設(shè)基金、房產(chǎn)稅、土地使用稅、個人所得稅、企業(yè)所得稅、印花稅等稅金類資金使用計劃。

　　5、銷售費用：營銷部負責編制廣告費、宣傳費等費用類資金使用計劃，線下運營部負責編制辦公修理費、差旅費、業(yè)務招待費、郵寄電話費、促銷費等費用類資金使用計劃。

　�。ㄋ模┢渌�支出

　　凡不屬于上列各項的支出都屬于“其它支出”，由歸口資金支付部門根據(jù)實際情況補充編制，一并上報。

　　第四章資金計劃編制程序

　　第七條為了加強公司的資金管理，提高資金的使用效率，公司實施資金預算制度，資金預算的'編制和審批嚴格遵循資金預算流程的規(guī)定。

　　第八條公司各部門每月23日前根據(jù)月度工作計劃編制本部門次月資金使用計劃并報公司財務部。

　　第九條財務處每月25日前匯總編制各部門資金使用計劃，報公司主要負責人審批，并根據(jù)資金使用計劃合理安排資金，保證資金收支平衡。

　　第十條批準后的月度資金預算是公司次月資金使用的準則，財務處下達經(jīng)審批的月度資金收支計劃至各部門，各部門要嚴格按照此計劃執(zhí)行，除發(fā)生突發(fā)性緊急付款外，對不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的超計劃付款原則上不予支付。預算外資金的使用由業(yè)務部門申請，公司分管領(lǐng)導、主要負責人共同批準后,財務處方可辦理。

　　第五章資金計劃控制

　　第十一條財務部每月編制資金收支計劃執(zhí)行情況表，并與資金使用計劃對比分析，檢查各部門資金計劃執(zhí)行情況，分析偏離計劃的原因。

　　第十二條財務處根據(jù)每月資金收支計劃執(zhí)行情況，對各單位資金收支計劃兌現(xiàn)率進行檢查、通報，對計劃兌現(xiàn)率出現(xiàn)重大偏差，嚴重影響公司現(xiàn)金流的，給予一定的考核。

　　第六章附則

　　第十三條本制度由財務部負責解釋、修訂。

　　第十四條本制度自20xx年4月10日起發(fā)布執(zhí)行。

資金管理制度6

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范公司募集資金的管理和使用，使其充分發(fā)揮效用，確保募集資金項目盡快達產(chǎn)達效，最大限度地保障投資者的利益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“公司法”)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“證券法”)、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(以下簡稱“上市規(guī)則”)、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》（以下簡稱“規(guī)范指引”）等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定和要求，結(jié)合公司的實際情況，制定本制度。

　　第二條本制度所稱募集資金是指公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、公司債券、權(quán)證等）以及非公開發(fā)行證券向投資者募集并用于特定用途的資金。

　　第三條本制度是公司對募集資金使用和管理的基本行為準則。如募集資金投資項目通過公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)實施的，公司應確保該子公司或控制的其他企業(yè)遵守本制度。

　　第四條募集資金只能用于公司在發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資項目。公司變更募集資金用途必須經(jīng)過股東大會批準，并履行信息披露義務和其他相關(guān)法律義務。

　　第五條公司董事會負責制定募集資金的詳細使用計劃，組織募集資金投資項目的具體實施，做到募集資金使用的公開、透明和規(guī)范。公司董事會應按規(guī)定披露募集資金投向及使用情況、使用效果，充分保障投資者的知情權(quán)。

　　公司董事會、監(jiān)事會、獨立董事應勤勉盡責，切實履行募集資金使用的監(jiān)督職責，及時披露募集資金的使用情況，確保募集資金使用規(guī)范、公開和透明。

　　第六條公司應根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，在年度審計的同時聘請會計師事務所對募集資金存放與使用情況進行鑒證。

　　第七條未按規(guī)定使用募集資金或擅自變更募集資金用途而未履行法定批股份有限公司募集資金管理制度準程序，致使公司遭受損失的，相關(guān)責任人應根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定承擔包括但不限于民事賠償在內(nèi)的法律責任。

　　第二章募集資金專戶存儲

　　第八條募集資金到位后，公司應及時辦理驗資手續(xù)，由具有證券從業(yè)資格的會計師事務所出具驗資報告。募集資金的存放應堅持集中存放、便于監(jiān)督的原則。

　　第九條為保證募集資金安全使用和有效監(jiān)管，公司應在依法具有資質(zhì)的商業(yè)銀行開立專用銀行賬戶，用于募集資金的存放和收付。募集資金專戶數(shù)量（包括公司的子公司或公司

　　控制的其他企業(yè)設(shè)置的專戶）原則上不得超過募集資金投資項目的個數(shù)，如公司因募集資金投資項目個數(shù)過少等原因擬增加募集資金專戶數(shù)量的，應事先征得深圳證券交易所同意。公司存在兩次以上融資的，應獨立設(shè)置募集資金專戶。

　　第十條公司對募集資金實行專戶存儲制度。除募集資金專用賬戶外，公司不得將募集資金存儲于其他銀行賬戶（包括但不限于基本賬戶、其他專用賬戶、臨時賬戶）；公司亦不得將生產(chǎn)經(jīng)營資金、銀行借款等其他資金存儲于募集資金專用賬戶。公司開設(shè)多個募集資金專用銀行賬戶的，必須以同一募集資金運用項目的資金在同一專用賬戶存儲的原則進行安排。

　　第十一條公司應當在募集資金到位后一個月內(nèi)與保薦機構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡稱“協(xié)議”）。協(xié)議至少應當包括以下內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┕�司應當將募集資金集中存放于專戶中；

　�。ǘ�）募集資金專戶賬號、該專戶涉及的募集資金項目、存放金額；

　�。ㄈ�）公司一次或十二個月內(nèi)累計從專戶中支取的金額超過人民幣1000萬元人民幣或募集資金總額扣除發(fā)行費用后的凈額（以下簡稱“募集資金凈額”）的5%的，公司及商業(yè)銀行應當及時通知保薦機構(gòu)；

　�。ㄋ模┥虡I(yè)銀行每月向公司出具對賬單，并抄送保薦機構(gòu)；

　�。ㄎ澹┍Ｋ]機構(gòu)可以隨時到商業(yè)銀行查詢專戶資料；

　�。�六）公司、商業(yè)銀行、保薦機構(gòu)的權(quán)利、義務和違約責任。

　�。ㄆ撸┥虡I(yè)銀行三次未及時向保薦機構(gòu)出具對賬單或通知專戶大額支取情股份有限公司募集資金管理制度況，以及存在未配合保薦機構(gòu)查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。

　　公司應當在全部協(xié)議簽訂后及時報深圳證券交易所備案并公告協(xié)議主要內(nèi)容。上述協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，公司應當自協(xié)議終止之日起1個月內(nèi)與相關(guān)當事人簽訂新的協(xié)議，并及時報深圳證券交易所備案后公告。

　　第三章募集資金使用

　　第十二條公司應當按照發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資計劃使用募集資金。出現(xiàn)嚴重影響募集資金投資計劃正常進行的情形時，公司應當及時公告。

　　第十三條公司募集資金投資項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司。

　　公司不得將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投資。

　　第十四條募集資金支出必須嚴格遵守公司有關(guān)資金管理的制度以及本制度的規(guī)定，履行審批手續(xù)。每一筆募集資金的支出均需公司有關(guān)職能部門提出資金使用申請，按照資金使用審批權(quán)限，由財務部門審核，并由相關(guān)權(quán)限履行決策程序進行審批后財務部門執(zhí)行。

　　公司在進行項目投資時，資金使用必須嚴格按照資金使用計劃進行，資金支出應當遵守公司財務管理制度履行資金使用審批手續(xù)。計劃投資項目申請支用資金，承建項目的分子公司必須按月編報用款計劃，經(jīng)財務總監(jiān)審批后由財務部辦理撥款手續(xù)。對申領(lǐng)撥回的資金，承建項目的分子公司必須嚴格按照�？顚Ｓ玫脑瓌t使用。

　　第十五條公司應采取措施確保募集資金使用的'真實性和公允性，防止募集資金被控股股東、實際控制人等關(guān)聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募集資金投資項目獲取不正當利益。募集資金投資項目涉及關(guān)聯(lián)交易事項的，在審議該事項時還需履行關(guān)聯(lián)方回避表決程序、獨立董事意見程序。

　　第十六條募集資金投資項目應按公司董事會承諾的計劃進度組織實施，資金使用部門要編制具體工作進度計劃，保證各項工作能按計劃進度完成，并定股份有限公司募集資金管理制度期向財務部門和項目負責部門報送具體工作進度計劃和實際完成進度情況。

　　對于確因不可預見的客觀因素影響，導致募集資金投資項目不能按承諾的預期計劃進度完成時，必須公開披露實際情況并詳細說明原因。

　　第十七條公司應當在每個會計年度結(jié)束后全面核查募投項目的進展情況。募集資金運用項目年度實際使用募集資金與最近一次披露的募集資金投資計劃當年預計使用金額差異超過30%的，公司應當調(diào)整募集資金投資計劃，并在募集資金年度存放與使用情況的專項報告中披露最近一次募集資金年度投資計劃、目前實際投資進度、調(diào)整后預計分年度投資計劃以及投資計劃變更的原因等。

　　第十八條募集資金投資項目出現(xiàn)以下情況之一的，公司應當對該項目的可行性、預計收益等進行檢查，決定是否繼續(xù)實施該項目。

　�。ㄒ唬┠技�資金投資項目涉及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化；

　　（二）募集資金投資項目擱置的時間超過一年；

　�。ㄈ�）超過最近一次募集資金投資計劃的完成期限且募集資金投入金額未達到相關(guān)計劃金額的50%；

　　（四）其他募集資金投資項目出現(xiàn)異常的情況。

　　公司應當在最近一期定期報告中披露項目的進展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的募集資金投資計劃（如有）。

　　第十九條公司決定終止原募集資金投資項目的，應當盡快、科學地選擇新的投資項目。

　　第二十條公司以募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金的，應當經(jīng)公司董事會審議通過、會計師事務所出具鑒證報告及獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意意見并履行信息披露義務后方可實施。置換時間距募集資金到賬時間不得超過六個月。

　　公司在發(fā)行申請文件已披露擬以募集資金置換預先投入的自籌資金且預先投入金額確定的，應當在置換實施前對外公告。

　　第二十一條公司可以用閑置募集資金暫時用于補充流動資金，但應當符合以下條件：

　�。ㄒ唬┎坏米兿喔淖兡技�資金用途；

　�。ǘ�）不得影響募集資金投資計劃的正常進行；

　�。ㄈ�）單次補充流動資金時間不得超過六個月；

　�。ㄋ模﹩未窝a充流動資金金額不得超過募集資金凈額的50%；

　�。ㄎ澹┮褮w還前次用于暫時補充流動資金的募集資金(如適用)；

　�。�六）過去十二月內(nèi)未進行證券投資或金額超過1000萬元人民幣的風險投資；

　�。ㄆ撸┏兄Z在使用閑置募集資金暫時補充流動資金期間，不進行證券投資或金額超過1000萬元人民幣的風險投資；

　�。ò耍┍Ｋ]機構(gòu)、獨立董事、監(jiān)事會出具明確同意的意見。

　　第二十二條公司用閑置募集資金補充流動資金，應當經(jīng)公司董事會審議通過，并在二個交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容：

　　（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時間、募集資金金額、募集資金凈額及投資計劃等；

　�。ǘ�）募集資金使用情況；

　�。ㄈ�）閑置募集資金補充流動資金的金額及期限；

　�。ㄋ模╅e置募集資金補充流動資金預計節(jié)約財務費用的金額、導致流動資金不足的原因、是否存在變相改變募集資金用途的行為和保證不影響募集資金項目正常進行的措施；

　�。ㄎ澹┆毩⒍�事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)出具的意見；

　　補充流動資金到期日之前，公司應將該部分資金歸還至募集資金專戶，并在資金全部歸還后二個交易日內(nèi)公告。

　　公司擬以超過募集資金凈額10%以上的閑置募集資金補充流動資金的，還須經(jīng)股東大會審議批準，并通過網(wǎng)絡投票等方式為中小股東參加股東大會提供便利。

　　第四章募集資金用途變更

　　第二十三條公司存在下列情形的，視為募集資金用途變更：

　　（一）取消原募集資金項目，實施新項目；

　�。ǘ�）變更募集資金投資項目實施主體；

　�。ㄈ�）變更募集資金投資項目實施方式；

　�。ㄋ模┍舅�認定為募集資金用途變更的其他情形。

　　第二十四條公司變更后的募集資金用途原則上應當投資于主營業(yè)務。公股份有限公司募集資金管理制度司應當在董事會和股東大會審議通過變更募集資金用途議案后，方可變更募集資金用途。

　　第二十五條公司董事會應當審慎地進行擬變更后的新募集資金投資項目的可行性分析，確信投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，能夠有效防范投資風險，提高募集資金使用效益。

　　第二十六條公司擬變更募集資金用途的，應當在提交董事會審議后兩個交易日內(nèi)公告如下內(nèi)容：

　�。ㄒ唬┰�項目基本情況及變更的具體原因；

　�。ǘ�）新項目的基本情況、可行性分析和風險提示；

　�。ㄈ�）新項目的投資計劃；

　　（四）新項目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門審批的說明（如適用）；

　　（五）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)對變更募集資金投資用途的意見；

　　（六）變更募集資金用途尚需提交股東大會審議的說明；

　　如新項目涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對外投資的，還應當比照相關(guān)規(guī)則的規(guī)定進行披露。

　　第二十七條公司擬將募集資金投資項目變更為合資經(jīng)營的方式實施的，應當在充分了解合資方基本情況的基礎(chǔ)上，慎重考慮合資的必要性，并且公司應當控股，確保對募集資金投資項目的有效控制。

　　第二十八條公司變更募集資金用途用于收購控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應當確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關(guān)聯(lián)交易。公司應當披露與控股股東或?qū)嶋H控制人進行交易的原因、關(guān)聯(lián)交易的定價政策及定價依據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對公司的影響以及相關(guān)問題的解決措施。

　　第二十九條公司擬對外轉(zhuǎn)讓或置換募集資金投資項目的（募集資金投資項目對外轉(zhuǎn)讓或置換作為重大資產(chǎn)重組方案組成部分的情況除外），應當在董事會審議通過后二個交易日內(nèi)公告下列內(nèi)容并提交股東大會審議：

　�。ㄒ唬�對外轉(zhuǎn)讓或置換募集資金投資項目的具體原因；

　�。ǘ�）已使用募集資金投資該項目的金額；

　�。ㄈ�）該項目完工程度和實現(xiàn)效益；

　　（四）換入項目的基本情況、可行性分析和風險提示（如適用）；

　�。ㄎ澹┺D(zhuǎn)讓或置換的定價依據(jù)及相關(guān)收益；股份有限公司募集資金管理制度；

　�。�六）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)對轉(zhuǎn)讓或置換募集資金投資項目的意見；

　�。ㄆ撸┍舅�要求的其他內(nèi)容。

　　公司應當充分關(guān)注轉(zhuǎn)讓價款收取和使用情況、換入資產(chǎn)的權(quán)屬變更情況及換入資產(chǎn)的持續(xù)運行情況。

　　第三十條公司改變募集資金運用項目實施地點的，應當經(jīng)過公司董事會審議通過，并在二個交易日內(nèi)公告，說明改變情況、原因、對募集資金投資項目實施造成的影響及保薦機構(gòu)的意見。

　　第三十一條單個募集資金投資項目完成后，公司將該項目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于其他募集資金投資項目的，應當經(jīng)董事會審議通過、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意的意見后方可使用。

　　節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于50萬元人民幣或低于該項目募集資金承諾投資額1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應當在年度報告中披露。

　　公司將該項目節(jié)余募集資金（包括利息收入）用于非募集資金投資項目（包括補充流動資金）的，應當按照變更募集資金用途的相應程序及披露義務。

　　第三十二條全部募集資金投資項目完成后，節(jié)余募集資金（包括利息收入）占募集資金凈額10%以上的，公司使用節(jié)余資金應當符合下列條件：

　�。ㄒ唬┆毩⒍�事、監(jiān)事會發(fā)表意見；

　�。ǘ�）保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意的意見；

　�。ㄈ�）董事會、股東大會審議通過。

　　節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于募集資金凈額10%的，應當經(jīng)董事會審議通過、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意的意見后方可使用。

　　節(jié)余募集資金（包括利息收入）低于300萬元人民幣或低于募集資金凈額1%的，可以豁免履行前款程序，其使用情況應當在年度報告中披露。

　　第五章募集資金管理與監(jiān)督

　　第三十三條公司會計部門應當對募集資金的使用情況設(shè)立臺賬，詳細記錄募集資金的支出情況和募集資金項目的投入情況。

　　公司內(nèi)部審計部門應當至少每季度對募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時向公司審計委員會報告檢查結(jié)果。

　　審計委員會認為公司募集資金管理存在違規(guī)情形、重大風險或內(nèi)部審計部股份有限公司募集資金管理制度門沒有按照前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報告的，應當及時向董事會報告。董事會應當在收到報告后二個交易日內(nèi)向深圳證券交易所報告并公告。

　　第三十四條公司當年存在募集資金運用的，董事會應當對年度募集資金的存放與使用情況出具專項報告，并聘請會計師事務所對募集資金存放與使用情況出具鑒證報告。

　　會計師事務所應當對董事會的專項報告是否已經(jīng)按照本制度及相關(guān)格式指引編制以及是否如實反映了年度募集資金實際存放、使用情況進行合理保證，提出鑒證結(jié)論。

　　鑒證結(jié)論為“保留結(jié)論”、“否定結(jié)論”或“無法提出結(jié)論”的，董事會應當就鑒證報告中會計師事務所提出該結(jié)論的理由進行分析、提出整改措施并在年度報告中披露。保薦機構(gòu)應當在鑒證報告披露后的10個交易日內(nèi)對年度募集資金的存放與使用情況進行現(xiàn)場核查并出具專項核查報告，核查報告應當認真分析會計師事務所提出上述鑒證結(jié)論的原因，并提出明確的核查意見。公司應當在收到核查報告后二個交易日內(nèi)向深圳證券交易所報告并公告。

　　第三十五條獨立董事應關(guān)注募集資金實際使用情況與公司信息披露情況是否存在重大差異。經(jīng)二分之一以上獨立董事同意，獨立董事可以聘請會計師事務所對募集資金使用情況出具鑒證報告，公司應當全力配合，并承擔必要的費用。

　　第三十六條公司監(jiān)事會有權(quán)對募集資金使用情況進行監(jiān)督，對違法使用募集資金的情況有權(quán)予以制止。

　　第六章附則

　　第三十七條本制度未作規(guī)定的，適用有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件的規(guī)定和《公司章程》的規(guī)定。本制度與法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》相抵觸時，以法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》為準。

　　第三十八條本制度經(jīng)公司股東大會審議通過后生效，其修改亦同。

　　第三十九條本制度由公司董事會負責解釋。

資金管理制度7

　　為加強安措資金的使用、明確安全投入，充分發(fā)揮其在安全生產(chǎn)中的效用，特制定本制度。

　　一、安措資金的提取:

　　1、安措資金撮必須按國家上級政府有關(guān)規(guī)定例出計劃項目，于安全生產(chǎn)無關(guān)項目不得例入到安全資金使用中。

　　2、購進的機電設(shè)備必須有安全標志和安全保護裝置，造成項目不全由供應單位負責。

　　3、安措計劃例項應遵循下例原則

　　1)固定資產(chǎn)的較大安全系統(tǒng)工程和重大隱患處理工程(一通三防系統(tǒng))人員運輸系統(tǒng)及配套工程。

　　2)改善安全生產(chǎn)環(huán)境和條件，增強礦井抗災能力所需的安全設(shè)備、設(shè)施(安全監(jiān)測、電氣保護、機械保險裝置)。

　　3)提高各級安管人員和職工安全技能培訓和安全所需的裝備、新工藝、新技術(shù)、新材料投入使用等。

　　二、安措計劃編排

　　1、要按照輕重緩急、分項資金落實的`原則，編制年、季、月安措資金投入計劃。

　　2、安排月度生產(chǎn)計劃時，安措資金與投入項目應同時編入計劃。

　　三、安措計劃的實施

　　1、安全指揮中心要有分管領(lǐng)導負責對安措項目具體安排檢查落實，并分析研究存在和需整改問題，保證安措計劃按時完成。

　　2、安全技術(shù)科成本核算中心負責安措計劃編制、資金平衡、匯總、審批、報表整理。

　　3、財務科根據(jù)安措計劃，保證資金的使用并負責結(jié)算。

　　4、安措計劃內(nèi)的設(shè)備、材料、配備件等到貨后由供應科向安全指揮中心報告，結(jié)合有關(guān)單位對到貨設(shè)備、材料、配備件等共同驗收，對安全標志進行登記存檔。

　　5、安全技術(shù)科參與安技工程質(zhì)量和設(shè)備質(zhì)量驗收，編制調(diào)整安措項目。

資金管理制度8

　　本專項管理制度旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的專項管理工作，確保各項任務的'高效、有序執(zhí)行。其主要內(nèi)容包括：

　　1、專項任務定義與分類

　　2、任務分配與責任界定

　　3、任務執(zhí)行流程與監(jiān)控

　　4、風險管理與應對策略

　　5、評估與反饋機制

　　6、持續(xù)改進與優(yōu)化措施

　　內(nèi)容概述：

　　1、專項任務定義與分類：明確各類專項任務的性質(zhì)、目標和優(yōu)先級，以便合理分配資源。

　　2、任務分配與責任界定：確立任務負責人，明確各部門和個人的職責和權(quán)限。

　　3、任務執(zhí)行流程與監(jiān)控：制定詳細的操作步驟，設(shè)定關(guān)鍵節(jié)點監(jiān)控，確保進度和質(zhì)量。

　　4、風險管理與應對策略：識別可能的風險，制定預防和應對措施，減少不確定性影響。

　　5、評估與反饋機制：建立定期評估機制，收集反饋，以衡量任務完成情況。

　　6、持續(xù)改進與優(yōu)化措施：根據(jù)評估結(jié)果，持續(xù)優(yōu)化工作流程，提升管理效率。

資金管理制度9

　　第一章總則

　　第一條為了規(guī)范無錫xx微電子股份有限公司(以下簡稱“公司”)募集資金的使用與管理，提高募集資金使用效益，保護投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則(試行)》等法律法規(guī)、部門規(guī)章、業(yè)務規(guī)則和《無錫xx微電子股份有限公司章程》(以下簡稱“《公司章程》”)的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。

　　第二條本制度所稱“募集資金”系指公司通過法律規(guī)定的向投資者募集并用于特定用途的資金，包括發(fā)行股票或公司債券募集的資金，但不包括公司實施股權(quán)激勵計劃募集的資金。

　　第三條公司控股股東、實際控制人不得直接或者間接占用或者挪用公司募集資金，不得利用公司募集資金獲取不正當利益。

　　第四條公司董事會負責建立健全公司募集資金管理制度，并確保本制度的有效實施。

　　第二章 募集資金儲存

　　第五條公司募集資金應當存放于董事會確定的專項賬戶(以下簡稱“募集資金專戶”)，專項用于募投項目的支出。募集資金專戶不得存放非募集資金或用作其他用途。

　　第六條公司應當在發(fā)行股份認購結(jié)束后驗資前，與主辦券商、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂三方監(jiān)管協(xié)議，并將三方監(jiān)管協(xié)議在股票發(fā)行備案材料中向全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)提交報備，在有效期屆滿前因主辦券商或商業(yè)銀行變更等原因提前終止的，公司應當自協(xié)議終止之日起兩周內(nèi)與相關(guān)當事人簽訂新的協(xié)議。

　　第七條募集資金到賬后，公司應及時辦理驗資手續(xù)，由會計師事務所出具驗資報告。公司應將募集資金及時、完整地存放在募集資金專戶內(nèi)。

　　第三章 募集資金使用

　　第八條公司在取得全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)出具的股份登記函之前，不得使用本次股票發(fā)行募集的資金。

　　第九條募集資金應當用于公司主營業(yè)務及相關(guān)業(yè)務領(lǐng)域。公司應當嚴格按照發(fā)行文件中承諾的募集資金用途使用募集資金，實行�？顚Ｓ�。

　　第十條募集資金不得用于持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)或借予他人、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主營業(yè)務的公司，不得用于股票及其他衍生品種、可轉(zhuǎn)換公司債券等的交易;不得通過質(zhì)押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途。

　　第十一條公司應當確保募集資金使用的真實性和公允性，防止募集資金被控股股東、實際控制人或其關(guān)聯(lián)方占用或挪用，并采取有效措施避免控股股東、實際控制人或其關(guān)聯(lián)方利用募集資金投資項目獲取不正當利益。

　　第十二條在募集資金使用過程中，在不影響項目建設(shè)的前提下，經(jīng)公司董事會決策并披露后，公司可以將暫時閑置的募集資金進行現(xiàn)金管理，其投資的產(chǎn)品須符合以下條件：

　　(一)安全性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾;

　　(二)流動性好。

　　(三)投資產(chǎn)品的期限不得超過12個月。

　　投資產(chǎn)品不得質(zhì)押，產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶(如適用)不得存放非募集資金或者用作其他用途。

　　第十三條使用閑置募集資金投資產(chǎn)品的，應當經(jīng)公司董事會審議通過，監(jiān)事會發(fā)表明確同意意見。公司應當在董事會會議后2個工作日公告下列內(nèi)容：

　　(一)本次募集資金的基本情況，包括募集時間、募集資金金額、募集資金凈額及用途等;

　　(二)閑置募集資金投資產(chǎn)品的額度及期限;

　　(三)投資產(chǎn)品的'收益分配方式、投資范圍及安全性;

　　(四)監(jiān)事會出具的意見。

　　第十四條公司閑置募集資金暫時用于補充流動資金的，應當經(jīng)董事會審議通過并披露，且應當符合以下條件：

　　(一)不得變相改變募集資金用途或者影響募集資金投資計劃的正常進行;(二)已歸還前次用于暫時補充流動資金的募集資金(如適用);

　　(三)單次補充流動資金時間不得超過十二個月。

　　閑置募集資金用于補充流動資金時，僅限于與主營業(yè)務相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營使用，不得直接或者間接安排用于新股配售、申購或者用于股票及其衍生品種、可轉(zhuǎn)債公司債券等的交易。

　　第十五條在募集資金到位前，公司將根據(jù)募集資金投資項目實施進度的實際情況通過自籌資金先行投入，并在募集資金到位后按照相關(guān)法規(guī)規(guī)定的程序予以置換。若本次募集資金凈額低于上述項目擬投入募集金額，不足部分公司自籌解決。在不改變本次募投項目的前提下，公司董事會可根據(jù)項目的實際需求，對上述項目的募集資金投入順序和金額進行適當調(diào)整。以募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的，應當經(jīng)公司董事會審議通過、監(jiān)事會發(fā)表明確同意意見并履行信息披露義務后方可實施。

　　第四章 募集資金用途變更

　　第十六條公司募集資金應當按照發(fā)行文件所列用途使用。公司募集資金用途發(fā)生變更的，必須經(jīng)董事會、股東大會審議通過，且經(jīng)監(jiān)事會發(fā)表明確同意意見后方可變更。

　　第十七條公司擬變更募集資金用途的，應當在提交董事會審議后2個交易日內(nèi)公告以下內(nèi)容：

　　(一)原募集資金用途及變更的具體原因;

　　(二)新的募集資金用途;

　　(三)監(jiān)事會對變更募集資金用途的意見。

　　第五章 募集資金用途使用管理與監(jiān)督

　　第十八條公司財務部應建立募集資金管理和使用臺帳，詳細記錄募集資金存放開戶行、賬號、存放金額、使用項目、逐筆使用情況及其相應金額、使用日期、對應的會計憑證號、對應合同、批準程序等事項。

　　第十九條監(jiān)事會應當持續(xù)關(guān)注募集資金實際管理與使用情況。監(jiān)事會可以聘請會計師事務所對募集資金存放與使用情況出具鑒證報告。公司應當予以積極配合，并承擔必要的費用。

　　第六章 附則

　　第二十條本制度的制定和修改由公司董事會負責，報經(jīng)公司股東大會審議并批準后方才有效。

　　第二十一條本制度如與國家法律、行政法規(guī)或規(guī)范性文件以及公司章程相抵觸的，執(zhí)行國家法律、行政法規(guī)或規(guī)范性文件以及公司章程的規(guī)定。

　　第二十二條本制度未盡事宜按照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)或規(guī)范性文件以及公司章程的規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十三條本制度由股東大會授權(quán)董事會負責解釋。

資金管理制度10

　　資金管理是對企業(yè)資金來源及資金使用進行計劃、控制、監(jiān)督、考核等工作。合理的進行資金管理，能夠加強對企業(yè)系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，規(guī)范資金使用及資金業(yè)務操作流程，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，控制資金風險，保證資金安全，為企業(yè)經(jīng)營和建設(shè)提供必要的資金保障。資金管理的原則主要是：劃清固定資金、流動資金、專項資金的使用界限，一般不能相互流用；實行計劃管理，對各項資金的使用，既要適應國家計劃任務的要求，又要按照企業(yè)的經(jīng)營決策有效地利用資金；統(tǒng)一集中與分口、分級管理相結(jié)合，建立使用資金的`責任制，促使企業(yè)內(nèi)部各單位合理、節(jié)約地使用資金；專業(yè)管理與群眾管理相結(jié)合，財務會計部門與使用資金的有關(guān)部門分工協(xié)作，共同管好用好資金。包括了資金預算管理制度、資金預算收入管理條例、資金預算支出管理規(guī)定、資金集中管理制度、資金談判管理制度、資金控制管理規(guī)定、貨幣資金內(nèi)部控制制度，信托資金管理制度、流動資金管理制度、營運資金管理制度、擔保資金管理方法、專項維修資金管理辦法等資料。第一條為了加強公司資金控制與管理，完善內(nèi)控制度體系，健全資金統(tǒng)一調(diào)控管理制度，提高資金使用效率，控制財務風險，保障公司和全體投資者的合法權(quán)益，結(jié)合公司實際情況，依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國票據(jù)法》、《企業(yè)會計準則》等相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，特制定本制度。第二條公司資金管理遵循以下原則：(一)資金集中統(tǒng)一管理原則；(二)資金收支預算管理原則；(三)資金收支"兩條線"原則；(四)量入為出、量力而行原則。第三條本制度所指資金，指公司所擁有或可支配的現(xiàn)金、銀行存款、金融票據(jù)、有價證券和其他貨幣資產(chǎn)。本制度所指資金管理范圍包括投資資金、融資資金、營運資金。日常費用按公司《關(guān)于財務審批權(quán)限的管理規(guī)定》執(zhí)行。投資資金指對外風險和非風險投資、固定資產(chǎn)投資等資金支出；融資資金指公司為了彌補經(jīng)營過程中的資金缺額，向金融機構(gòu)或其他法律允許的主體借入資金或提供對外擔保等資金支出；營運資金指流動資產(chǎn)減去流動負債后的余額，管理重點為采購資金管理、應收預付管理、其他往來管理。第四條本制度適用于公司及下屬各分公司、控股子公司(以下簡稱"各分子公司")。

資金管理制度11

　　合作社為切實規(guī)范專項資金管理，保障資金安全、高效運行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：

　　一、專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。

　　二、資金的撥付本著專款專用的`原則，嚴格執(zhí)行項目資金批準的使用計劃和項目批復內(nèi)容，不準擅自調(diào)項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占;資金撥付動向，按不同專項資金的要求執(zhí)行，不準任意改變;特殊情況，必須請示。

　　四、嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準缺項，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內(nèi)容。

　　五、專項資金利息收入年終一律轉(zhuǎn)入本金滾動使用。

　　八、加強審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。

　　九、監(jiān)督委員會對專項資金要定期或不定期進行督查，確保項目資金專款專用，要全程參與項目驗收和采購項目接交。

　　十、對工程類項目專項資金所發(fā)生的隱蔽工程，負責資金結(jié)算的工作人員，必須到現(xiàn)場簽證認可，否則會計室不予結(jié)算。

資金管理制度12

　　1、目的

　　為了進一步加強企業(yè)安全管理,建立企業(yè)安全生產(chǎn)投入的長效機制,確保企業(yè)安全設(shè)備購置和更新、安全教育和培訓、安全技術(shù)創(chuàng)新和開發(fā)等的資金需求,對安全生產(chǎn)管理、事故隱患整改和安全技術(shù)措施費用的提取和使用能及時到位,根據(jù)《中華人民共和國國安全生產(chǎn)法》和國家財政部下發(fā)的財企[20xx]16號文件《企業(yè)安全生產(chǎn)費用提取和使用管理辦法》的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司的實際,制定本制度。

　　2、適用范圍

　　本制度適用于本公司安全資金的提取、使用和管理。

　　3、安全資金的提取標準

　　根據(jù)《企業(yè)安全生產(chǎn)費用提取和使用管理辦法》第九條'(二)'項,公司以上年度實際營業(yè)收入的1.5%平均逐月計提。

　　4、安全資金的使用原則

　　1)安全生產(chǎn)經(jīng)費�？顚Ｓ�,財務設(shè)立單獨科目核算,保證安全生產(chǎn)投入的有效實施;

　　2)及時投入滿足安全生產(chǎn)條件的所需資金;

　　3)為旅客投保承運人責任險(或公眾責任險);

　　5、安全投入費用包括

　　1)完善、改造和維護安全防護設(shè)施設(shè)備支出(不含'三同時'要求初期投入的安全設(shè)施),包括水路運輸設(shè)施設(shè)備和附屬工具安全狀況檢測及維護系統(tǒng)、運輸設(shè)施設(shè)備、旅客安檢設(shè)備及防恐裝備附屬安全設(shè)備等支出;

　　2)購置、安裝和使用具有行駛記錄功能的車輛衛(wèi)星定位裝置、船舶通信導航定位和自動識別系統(tǒng)、電子海圖等支出;

　　3)配備、維護、保養(yǎng)應急救援器材、設(shè)備支出和應急演練支出;

　　4)開展重大危險源和事故隱患評估、監(jiān)控和整改支出;

　　5)安全生產(chǎn)檢查、評價(不包括新建、改建、擴建項目安全評價)、咨詢和標準化建設(shè)支出;

　　6)配備和更新現(xiàn)場作業(yè)人員安全防護用品支出;

　　7)安全生產(chǎn)宣傳、教育、培訓支出;

　　8)安全生產(chǎn)適用的'新技術(shù)、新標準、新工藝、新裝備的推廣應用支出;

　　9)安全設(shè)施及特種設(shè)備檢測檢驗支出;

　　10)其他與安全生產(chǎn)直接相關(guān)的支出。

　　6、安全資金的支付審批程序

　　使用部門提出資金申請→安全管理人員(或委托責任人)審批→分管業(yè)務領(lǐng)導審批→財務部經(jīng)理審核→分管財務領(lǐng)導審批→總經(jīng)理審批。

　　7、費用管理

　　1)公司設(shè)立安全領(lǐng)導小組,負責編制年度安全費用提取和使用計劃,納入企業(yè)財務預算;

　　2)公司安全領(lǐng)導小組及財務部同時建立安全費用使用臺帳。主要負責人對于安全生產(chǎn)條件所必需的資金投入不足導致的后果承擔責任;

　　3)公司安全領(lǐng)導小組負責跟蹤、監(jiān)督安全生產(chǎn)專項經(jīng)費使用情況。

　　8、其他事項

　　1)公司將根據(jù)安全生產(chǎn)需要調(diào)整此制度;

　　2)公司將對于安全生產(chǎn)工作成績優(yōu)異的部門,經(jīng)理或個人給予適當獎勵;

資金管理制度13

　　第一章總則

　　第一條：為了加強貨幣資金的管理，確保貨幣資金的安全，依據(jù)公司管理的要求并參照會計法的有關(guān)規(guī)定，特訂立本制度。

　　第二條：本制度中涉及的貨幣資金是指現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。

　　第三條：公司設(shè)立出納崗位，負責現(xiàn)金、銀行存款的收入、支出和保管等日常業(yè)務，并進行核算、檢查與監(jiān)督，保管銀行銀行票據(jù)，出納人員應嚴格執(zhí)行《會計法》和公司各項規(guī)定。

　　第四條：依據(jù)內(nèi)部會計掌掌控度的基本要求，出納人員嚴格禁止辦理會計稽核、會計檔案保管以及涉及收入、支出、費用、債權(quán)債務帳目的登記工作。

　　第五條：出納人員應時刻保證帳面貨幣資金金額與實際存有的貨幣資金金額相互一致，如有差異，在查清差異原因后，追究責任。

　　第二章現(xiàn)金管理

　　第六條：公司現(xiàn)金的使用范圍

　　1、支出給職工的個人工資、津貼、獎金、福利、補助、醫(yī)藥費等款項；

　　2、支出給不能轉(zhuǎn)賬的單位或個人用于購買物資和勞動酬勞；

　　3、各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的'其他支出；

　　4、出差人員必需隨身攜帶的差旅費；

　　5、結(jié)算起點（20xx元）以下的，與公司業(yè)務掛鉤的其他零星支出；

　　6、公司總經(jīng)理與財務負責人共同審批確定需支顯現(xiàn)金的其它支出。

　　第七條：公司庫存現(xiàn)金最高限額為50000元，如需大額支出應提前一天以上通知財務部。

　　依據(jù)核定庫存限額，出納人員每日結(jié)存的現(xiàn)金，不得超過核定的庫存限額，超過部分應于當日適時送存銀行；由于特別原因當日無法送存的，當日16時前報公司財務負責人布置人員保衛(wèi)，妥當保管，未作布置或布置不落實的，有關(guān)人員應承當責任。

　　第八條：公司現(xiàn)金的收支管理

　　1、現(xiàn)金的收入和支出，必需由出納員辦理。出納員請假時，可由財務負責人指定具備資格的專人臨時負責出納工作。

　　2、公司的經(jīng)營業(yè)務及其它事項所發(fā)生的一切現(xiàn)金收入，必需交財務部入賬，不得自行保管和挪用，更不得私設(shè)“小金庫”。出納員對收入的現(xiàn)金必需于當日存入銀行，不得坐支。

　　3、取送款在20000元以上，必需布置專車或派人護送。

　　4、每筆現(xiàn)金收入、支出，都必需有簽批過的合法原始憑證作為收付款的書面證明。出納員必需認真審核確認是否辦理各項簽批手續(xù)、簽章是否齊全，對違反國家規(guī)定的收、付業(yè)務應拒絕辦理；對內(nèi)容不全，手續(xù)不完備、數(shù)字有差錯的憑證，應予返回，補辦手續(xù)。如遇偽造或涂改，虛報、冒領(lǐng)等非法行為，應當日報告公司總經(jīng)理處理。對符合要求的憑證收付款后，在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”“現(xiàn)金付訖”戳記。

　　在實際工作中應注意以下幾方面：

　　經(jīng)辦人在辦理有關(guān)業(yè)務時必需取得合法的原始憑證，經(jīng)部門經(jīng)理簽批同意；財務部出納審核，財務負責人簽批同意；

　　總經(jīng)理批準后，由出納辦理現(xiàn)金收支業(yè)務。

　　5、公司經(jīng)營過程中，全部涉及現(xiàn)金的收入，出納人員應當面清點，并注意判別現(xiàn)金的真?zhèn)�，在確定現(xiàn)金金額與應收金額一致的情況下，應填開公司統(tǒng)一購制的“現(xiàn)金收款收據(jù)”

　　給交款方。

　　6、出納人員應依照公司內(nèi)部票據(jù)的管理規(guī)定申請領(lǐng)用“現(xiàn)金收款收據(jù)”，“現(xiàn)金收款收據(jù)”連續(xù)編號，出納人員在使用過程中，不得任意撕毀，如因某種原因需作廢時，應在“現(xiàn)金收款收據(jù)”上加蓋“作廢章”并保存全部聯(lián)次，待每本“現(xiàn)金收款收據(jù)”用完后到主管會計處定期繳銷時備查。

　　7、出納員必需嚴格遵守現(xiàn)金制度，不準用不符合財務制度的憑證頂替現(xiàn)金，不準擅自與其他單位或個人相互借用現(xiàn)金，不得謊報用途套取現(xiàn)金，不準利用銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn)金，不準將單位收入的現(xiàn)金以個人名義儲蓄，如特別情況需辦理時，必需經(jīng)總經(jīng)理同意后方可辦理。

　　8、在核算工作過程中發(fā)覺長款或短款情況，應適時查找并請示財務負責人，不得擅自處理。

　　第九條：公司現(xiàn)金的登記和保護

　　1、公司設(shè)立“現(xiàn)金日記賬”，出納員依照經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的先后程序逐日逐筆登記，賬目要日清月結(jié)，做到賬款相符。不準用白條等不符合財務制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金。

　　2、每日結(jié)存現(xiàn)金和己蓋章的支票，必需鎖進保險柜，保險柜鑰匙必需隨身攜帶，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

　　3、每月會計結(jié)帳日后，出納人員應適時與負責帳務處理的其他會計人員就“現(xiàn)金日記帳”和“現(xiàn)金明細帳”進行相互核對一致，并編制“現(xiàn)金收付月報表”由出納人員以及會計人員雙方簽字，以確保帳帳相符。

資金管理制度14

　　第一條

　　為加強項目資金管理，規(guī)范項目資金運作，提高資金使用效率，特制定本辦法。

　　第二條

　　項目資金管理的基本原則：計劃管理、統(tǒng)一使用、以收定支、控制使用、開源節(jié)流、提高效益。

　　第三條

　　財會部門辦理水利基本建設(shè)資金支付手續(xù)時，必須符合下列程序：

　�。ㄒ唬┙�(jīng)辦人審查。經(jīng)辦人對支付憑證的合法性、手續(xù)的完備性和金額的真實性進行審查。實行工程監(jiān)理制的項目須監(jiān)理工程師簽字；

　�。ǘ�）有關(guān)業(yè)務部門審核。經(jīng)辦人審查無誤后，應送建設(shè)單位有關(guān)業(yè)務部門和財務部門負責人審核；

　　（三）單位領(lǐng)導核準簽字。

　　第四條

　　凡存在下列情況之一的，財會部門不予辦理水利基本建設(shè)資金支付手續(xù)。

　�。ㄒ唬┻`反國家法律、法規(guī)和財經(jīng)紀律的；

　�。ǘ�）不符合批準的建設(shè)內(nèi)容的；

　�。ㄈ�）不符合合同條款規(guī)定的；

　�。ㄋ模┙Y(jié)算手續(xù)不完備，支付審批程序不規(guī)范的；

　�。ㄎ澹┎缓侠淼腵負擔和攤派。

　　第五條

　　定期做好項目資金分析。

　　項目資金分析是項目經(jīng)濟活動分析的重要內(nèi)容。項目應定期進行經(jīng)濟活動分析，通過對收支情況分析，及時發(fā)現(xiàn)項目資金管理中存在的問題，以便及時采取措施，管好用好資金，提高資金使用效益。

資金管理制度15

　　為規(guī)范項目資金管理，提高資金使用效益，特制定本管理制度。

　　一、項目資金的申報制度

　　一）項目資金由單位相關(guān)部門及所屬企業(yè)組織申報。

　　二）項目資金申報文件必須真實、科學、完整，并裝訂成冊。

　　三）申報部門提出初審意見，經(jīng)領(lǐng)導會議研究同意后，上報上級主管部門。

　　四）申報部門隨時跟蹤上級主管部門批準情況。

　　二、項目資金的使用制度

　　一）建立會計核算制度，嚴禁套取項目資金，公款私存，設(shè)置帳外帳和“小金庫”。

　　二）實行政府采購制度，進行公開招標和集中采購。三）建立健全項目資金審查審批程序和財務制度。

　　三、項目資金的監(jiān)督管理和驗收審計制度一）對專項資金項目，在項目實施前，主動公示項目建設(shè)內(nèi)容和資金等情況。

　　二）各項目實施部門或單位定期向項目單位報送項目實施進展情況。

　　三）項目完工后，申請和接受上級主管部門對工程項目的質(zhì)量、財務等情況進行驗收工作。

　　四）上級補助資金建設(shè)的'工程，竣工后應由審計部門進行審計并出具審計報告。

　　四、項目實施績效考評制度

　　一）對實施方案制定、各方面資金整合、各項資金使用和管理、項目實施效益和是否有違規(guī)違紀行為等進行績效考評。

　　二）績效考評采用百分制打分辦法，根據(jù)得分的具體情況排定名次。

【資金管理制度】相關(guān)文章：

資金管理制度04-25

資金管理制度04-25

資金管理制度06-12

資金管理制度04-27

資金管理制度04-25

資金管理制度06-12

資金管理制度通用11-01

公司資金的管理制度03-15

資金使用管理制度06-06

資金預算管理制度05-30