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公司投資管理辦法
公司投資管理辦法1
第一章總則
第一條為了進(jìn)一步規(guī)范本公司基金產(chǎn)品的宣傳與推介,使本公司的基金產(chǎn)品能夠符合在社會(huì)上進(jìn)行推廣的條件,我司現(xiàn)根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告》等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定,制定本管理辦法。
第二章具體管理辦法
第二條我司不得向合格投資者之外的單位和個(gè)人募集資金,不得通過(guò)報(bào)刊、電臺(tái)、電視、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報(bào)告會(huì)、分析會(huì)和布告、傳單、手機(jī)短信、微信、博客和電子郵件等方式,向不特定對(duì)象宣傳推介。
第三條我司不得在宣傳、推介私募基金產(chǎn)品時(shí)候,向投資者承諾投資本金不受損失或者承諾最低收益。
第四條我司采取自行銷(xiāo)售私募基金方式的',應(yīng)當(dāng)采取問(wèn)卷調(diào)查等方式,對(duì)投資者的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力進(jìn)行評(píng)估,由投資者書(shū)面承諾符合合格投資者條件;應(yīng)當(dāng)制作風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū),由投資者簽字確認(rèn)。
采取委托銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售私募基金的,我司應(yīng)當(dāng)采取前款規(guī)定的評(píng)估、確認(rèn)等措施。投資者風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和承擔(dān)能力問(wèn)卷及風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)的內(nèi)容與格式指引,根據(jù)基金業(yè)協(xié)會(huì)按照不同類(lèi)別私募基金的要求制定。
第五條我司自行銷(xiāo)售或者委托銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)銷(xiāo)售私募基金,應(yīng)當(dāng)自行或者委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)私募基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí),向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力相匹配的投資者推介私募基金。
第六條投資者應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和承擔(dān)能力問(wèn)卷,如實(shí)承諾資產(chǎn)或者收入情況,并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。填寫(xiě)虛假信息或者提供虛假承諾文件的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
第七條投資者應(yīng)當(dāng)確保投資資金來(lái)源合法,不得非法匯集他人資金投資私募基金。
第三章附則
第八條本管理辦法的內(nèi)容如與國(guó)家有關(guān)部門(mén)頒布的法律、法規(guī)、規(guī)章和其他規(guī)范性文件有沖突的或本辦法未盡事宜,按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行。
第九條本管理辦法自頒布之日起生效。
第十條本管理辦法由市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部負(fù)責(zé)實(shí)施和解釋。
公司投資管理辦法2
第一章總則
第一條為加強(qiáng)集團(tuán)公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目總承包的管理,明確各部門(mén)職責(zé),規(guī)范操作程序,控制工程投資,確保工期與質(zhì)量,特制訂本辦法。
第二條本辦法所稱(chēng)總承包是指從勘察、設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工、設(shè)備試運(yùn)行到達(dá)產(chǎn)達(dá)效全過(guò)程承包或負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)以前及其他若干階段承包的工程管理模式。
第三條子公司的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的總承包,由子公司自行確定并組織實(shí)施,但必須報(bào)非鋼產(chǎn)業(yè)中心、規(guī)劃與投資管理部審批。
第二章項(xiàng)目總承包的確定及合同簽訂
第四條規(guī)劃與投資管理部是固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目總承包的牽頭部門(mén),負(fù)責(zé)總承包項(xiàng)目的報(bào)批、設(shè)計(jì)委托等前期工作及總承包單位的確定;技術(shù)改造指揮部負(fù)責(zé)組織總承包項(xiàng)目談判及合同簽訂等工作。
第五條小型技術(shù)改造項(xiàng)目的總承包由項(xiàng)目使用單位提出申請(qǐng),由規(guī)劃與投資管理部簽署意見(jiàn)報(bào)分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后,由技術(shù)改造指揮部組織與總承包單位簽訂總承包合同。
第六條項(xiàng)目在確定為總承包方式之前,規(guī)劃與投資管理部應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)和專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行認(rèn)真研究和論證,并專(zhuān)題報(bào)公司分管副總經(jīng)理至總經(jīng)理批準(zhǔn)。總承包方式確定后,技術(shù)改造指揮部負(fù)責(zé)組織相關(guān)單位與總承包單位進(jìn)行談判;若確定需要招標(biāo)的,按《集團(tuán)公司招標(biāo)管理辦法》辦理。
第七條總承包項(xiàng)目談判由主管副總師負(fù)責(zé)。談判結(jié)束后,技術(shù)改造指揮部應(yīng)提出整個(gè)談判的總結(jié)材料,交各參與談判單位相關(guān)人員會(huì)簽,送主管副總師簽署意見(jiàn)后,報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)或主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
第八條總承包項(xiàng)目合同的簽訂工作流程:
。ㄒ唬┐_定技術(shù)附件
在商務(wù)合同簽訂前,由技術(shù)改造指揮部組織項(xiàng)目經(jīng)理或項(xiàng)目使用單位負(fù)責(zé)人以及集團(tuán)公司設(shè)計(jì)咨詢(xún)有限公司項(xiàng)目負(fù)責(zé)人會(huì)同相關(guān)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行技術(shù)附件的談判和簽字確認(rèn)。
。ǘ┥虅(wù)合同的簽訂:
1、商務(wù)合同的談判:
總承包商務(wù)合同的談判,由技術(shù)改造指揮部負(fù)責(zé)組織,相關(guān)的副總工程師、規(guī)劃與投資管理部、財(cái)務(wù)部、集團(tuán)公司設(shè)計(jì)咨詢(xún)有限公司、監(jiān)察審計(jì)部、項(xiàng)目部、項(xiàng)目使用單位、法律顧問(wèn)參與。商務(wù)談判過(guò)程中的相關(guān)資料,組織單位應(yīng)加以整理、歸檔、保存,涉及到商務(wù)報(bào)價(jià)及所有有可能導(dǎo)致報(bào)價(jià)異動(dòng)的內(nèi)容,參與商務(wù)談判人員應(yīng)簽字確認(rèn)。
2、商務(wù)合同合規(guī)性審查:商務(wù)合同簽字以前,技術(shù)改造指揮部應(yīng)將《商務(wù)合同》送公司企業(yè)管理部(法律事務(wù)部)法律顧問(wèn)室進(jìn)行合規(guī)性審核。
3、合同簽字人確定:總承包項(xiàng)目合同簽字人為:公司法人代表或其委托代理人或技術(shù)改造指揮部部長(zhǎng)。重大投資項(xiàng)目由公司法人代表或其委托代理人簽字以外,一律由技術(shù)改造指揮部部長(zhǎng)簽字。
所有總承包合同必須蓋公司合同章。
第九條總承包合同簽訂后,合同等資料由規(guī)劃與投資管理部負(fù)責(zé)分發(fā),合同正本存公司辦公室檔案室,規(guī)劃與投資管理部、技術(shù)改造指揮部各存兩份,監(jiān)理公司、集團(tuán)公司設(shè)計(jì)咨詢(xún)有限公司、財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、項(xiàng)目部或項(xiàng)目使用單位各存一份。
第三章總承包項(xiàng)目的設(shè)計(jì)管理
第十條集團(tuán)公司設(shè)計(jì)咨詢(xún)有限公司負(fù)責(zé)總承包項(xiàng)目的設(shè)計(jì)管理與聯(lián)絡(luò)工作,掌握總承包單位的設(shè)計(jì)進(jìn)度,定期組織召開(kāi)設(shè)計(jì)協(xié)調(diào)會(huì),負(fù)責(zé)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中設(shè)計(jì)方面的協(xié)調(diào)工作;負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)交底工作。
第十一條集團(tuán)公司設(shè)計(jì)咨詢(xún)有限公司負(fù)責(zé)并組織項(xiàng)目使用單位對(duì)總承包單位的設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)變更按總承包合同進(jìn)行審查,若發(fā)現(xiàn)設(shè)計(jì)不符合規(guī)范或不能滿足合同功能要求的,及時(shí)督促總承包單位修改設(shè)計(jì),重大問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向公司分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),并到規(guī)劃與投資管理部備案。
第十二條對(duì)于項(xiàng)目部和項(xiàng)目使用單位根據(jù)需要提出的變更要求,設(shè)計(jì)咨詢(xún)有限公司應(yīng)當(dāng)積極地與總承包單位進(jìn)行協(xié)調(diào),要求總承包單位按要求修改設(shè)計(jì)。
第四章總承包工程管理和監(jiān)理
第十三條總承包工程項(xiàng)目一般實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制,由公司任命項(xiàng)目經(jīng)理,成立項(xiàng)目部或項(xiàng)目組,項(xiàng)目部或項(xiàng)目組的組成由公司行文,項(xiàng)目部代表業(yè)主履行職責(zé),對(duì)總承包工程及其外圍配套工程的工期、質(zhì)量、投資控制負(fù)全面責(zé)任。技術(shù)改造指揮部負(fù)責(zé)總承包工程的監(jiān)督與協(xié)調(diào)工作,對(duì)總承包工程實(shí)施的工期、質(zhì)量及實(shí)施過(guò)程中的投資控制負(fù)管理上的責(zé)任。
第十四條技術(shù)改造指揮部負(fù)責(zé)按總承包合同規(guī)定的網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃進(jìn)行考核,督促總承包單位安全文明施工。安全
環(huán)保部協(xié)助技術(shù)改造指揮部督促總承包單位安全施工,使總承包工程達(dá)到安全、環(huán)保認(rèn)證的要求。
第十五條總承包工程項(xiàng)目實(shí)行工程監(jiān)理制,項(xiàng)目開(kāi)工前,技術(shù)改造指揮部確定好監(jiān)理單位并簽訂監(jiān)理合同,監(jiān)理公司代表項(xiàng)目部按照國(guó)家有關(guān)工程建設(shè)的法律法規(guī)和工程建設(shè)監(jiān)理合同及其他工程建設(shè)合同對(duì)工程建設(shè)實(shí)施監(jiān)理。監(jiān)理公司定期組織召開(kāi)項(xiàng)目監(jiān)理例會(huì),對(duì)工程中出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行協(xié)調(diào)處理,對(duì)合同執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生的異議提出處理意見(jiàn)。
第十六條總承包單位必須嚴(yán)格按照集團(tuán)公司審定的設(shè)計(jì)圖紙和設(shè)計(jì)選用的材料進(jìn)行施工,不得隨意改變?cè)O(shè)計(jì)內(nèi)容。對(duì)需要進(jìn)行變更的,則設(shè)計(jì)方案的重大變更必須經(jīng)項(xiàng)目部、集團(tuán)公司設(shè)計(jì)咨詢(xún)有限公司提出意見(jiàn)后報(bào)主管副總師、公司分管領(lǐng)導(dǎo)直至總經(jīng)理批準(zhǔn);施工及現(xiàn)場(chǎng)的一般變更由項(xiàng)目部提出意見(jiàn)后由集團(tuán)公司設(shè)計(jì)咨詢(xún)有限公司確認(rèn),項(xiàng)目部與集團(tuán)公司設(shè)計(jì)咨詢(xún)有限公司不能統(tǒng)一意見(jiàn)時(shí),由技術(shù)改造指揮部、規(guī)劃與投資管理部裁定后報(bào)主管副總師同意后方可實(shí)施。
第十七條項(xiàng)目部或監(jiān)理公司在施工管理、監(jiān)理過(guò)程中若發(fā)現(xiàn)設(shè)計(jì)存在問(wèn)題,應(yīng)責(zé)成總承包單位或設(shè)計(jì)單位修改設(shè)計(jì),重大問(wèn)題報(bào)主管副總師同意、公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),同時(shí)報(bào)規(guī)劃與投資管理部備案,作為考核設(shè)計(jì)單位的依據(jù)。
第十八條項(xiàng)目部應(yīng)督促總承包單位及時(shí)辦理壓力容器、管道及特種設(shè)備安裝的報(bào)檢手續(xù)和其他規(guī)定手續(xù),對(duì)施工質(zhì)量達(dá)不到要求的,責(zé)令總承包單位立即整改。
第十九條總承包單位不得對(duì)工程實(shí)施轉(zhuǎn)包,如果建設(shè)過(guò)程中由于某些專(zhuān)項(xiàng)須分包的,必須在合同中注明。分包單位必須由監(jiān)理公司進(jìn)行資質(zhì)審查合格后經(jīng)過(guò)技術(shù)改造指揮部與項(xiàng)目部同意,并報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
第二十條總承包工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中如果對(duì)原生產(chǎn)系統(tǒng)有影響的,則在施工條件具備后由總承包單位提出施工方案,經(jīng)項(xiàng)目部、技術(shù)改造指揮部審核后,由生產(chǎn)管理中心進(jìn)行協(xié)調(diào)安排,項(xiàng)目使用單位必須全力配合。
第二十一條在總承包工程達(dá)產(chǎn)達(dá)效過(guò)程中,項(xiàng)目部應(yīng)督促總承包單位對(duì)暴露出來(lái)的問(wèn)題進(jìn)行整改,項(xiàng)目使用單位要進(jìn)行配合,整改的費(fèi)用由總承包單位承擔(dān)。
第五章總承包工程的設(shè)備供應(yīng)與檢驗(yàn)
第二十二條總承包工程設(shè)備材料的招標(biāo)采購(gòu)工作由總承包方負(fù)責(zé),工程竣工后的剩余材料由總承包單位自行處理。項(xiàng)目部按照總承包合同的約定組織人員參與設(shè)備的招標(biāo)采購(gòu)與監(jiān)制工作。
第二十三條廠內(nèi)單位從總承包單位承接設(shè)備制造或采購(gòu)任務(wù)的,必須保證設(shè)備的質(zhì)量和交貨期,因?yàn)樵O(shè)備質(zhì)量或延期交貨而影響總承包工程進(jìn)度的.,由公司追究責(zé)任單位領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
第二十四條總承包合同約定由項(xiàng)目使用單位提供利舊設(shè)備的,則項(xiàng)目使用單位必須保證利舊設(shè)備符合使用要求,刷漆顏色應(yīng)與總承包工程顏色一致。
第二十五條監(jiān)理公司負(fù)責(zé)按國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)與總承包合同對(duì)總承包工程設(shè)備和材料進(jìn)行檢驗(yàn)并提出意見(jiàn)。檢驗(yàn)合格后,監(jiān)理公司應(yīng)及時(shí)向項(xiàng)目部移交相關(guān)資料。項(xiàng)目部根據(jù)需要組織相關(guān)單位對(duì)總承包工程設(shè)備進(jìn)行抽檢或復(fù)檢。
第二十六條總承包工程設(shè)備到廠后,技術(shù)改造指揮部或項(xiàng)目部通知生產(chǎn)管理中心,由生產(chǎn)管理中心負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)廠內(nèi)運(yùn)輸。
第六章總承包工程資金的管理
第二十七條財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)總承包工程項(xiàng)目的資金籌措與撥付,嚴(yán)格按照總承包合同規(guī)定支付工程款。
第二十八條總承包合同的付款,由總承包單位申報(bào)資金計(jì)劃。監(jiān)理公司對(duì)總承包單位當(dāng)月完成的工程量進(jìn)行審核確認(rèn),項(xiàng)目部按照監(jiān)理公司審核的工程量和總承包合同對(duì)資金計(jì)劃進(jìn)行初步預(yù)算審核后并由項(xiàng)目經(jīng)理簽字確認(rèn)后報(bào)規(guī)劃與投資管理部;沒(méi)有成立項(xiàng)目部的,由技術(shù)改造指揮部審核后報(bào)規(guī)劃與投資管理部,由規(guī)劃與投資管理部根據(jù)公司月度資金平衡會(huì)確定的月度資金計(jì)劃下達(dá)付款通知,財(cái)務(wù)部要嚴(yán)格按照付款通知付款。
第二十九條規(guī)劃與投資管理部、技術(shù)改造指揮部實(shí)時(shí)監(jiān)控總承包合同款的支付情況,不得超合同比例付款,財(cái)務(wù)部要對(duì)總承包單位本項(xiàng)目資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)管,防范資金風(fēng)險(xiǎn),發(fā)現(xiàn)異常情況,及時(shí)向公司分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告并采取相關(guān)措施。
第七章總承包工程的試車(chē)與交工驗(yàn)收
第三十條總承包項(xiàng)目具備試車(chē)條件后,經(jīng)總承包單位申請(qǐng),項(xiàng)目部負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目使用單位或能源介質(zhì)供應(yīng)單位應(yīng)按總承包單位要求提供試車(chē)所需的能源介質(zhì),技術(shù)改造指揮部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào),但總承包單位必須做好安全確認(rèn)工作。
第三十一條總承包工程的無(wú)負(fù)荷試車(chē)由總承包單位組織,試車(chē)通過(guò)后,監(jiān)理公司、項(xiàng)目部、項(xiàng)目使用單位必須在試車(chē)記錄上簽字。
第三十二條當(dāng)工程完成無(wú)負(fù)荷試車(chē),具備合同規(guī)定的交工條件后,總承包單位向監(jiān)理公司提出交工驗(yàn)收申請(qǐng),由技術(shù)改造指揮部組織項(xiàng)目部、監(jiān)理公司、集團(tuán)公司設(shè)計(jì)咨詢(xún)有限公司、機(jī)動(dòng)設(shè)備部、安全環(huán)保部、保衛(wèi)部和項(xiàng)目使用單位按國(guó)家有關(guān)規(guī)定和總承包合同進(jìn)行交工驗(yàn)收,驗(yàn)收合格后,各參與驗(yàn)收單位必須在驗(yàn)收記錄上簽字,對(duì)于不按要求參加驗(yàn)收或驗(yàn)收合格后,不在驗(yàn)收記錄上簽字的,視同承認(rèn)驗(yàn)收記錄。對(duì)于驗(yàn)收不合格的,由總承包單位負(fù)責(zé)整改后重新組織交工驗(yàn)收。
第三十三條因生產(chǎn)需要,工程中需提前投入生產(chǎn)的部分,可由監(jiān)理公司組織提前進(jìn)行部分交工驗(yàn)收。
第三十四條交工驗(yàn)收開(kāi)始后,總承包方應(yīng)按合同同時(shí)向技術(shù)改造指揮部、項(xiàng)目部移交工程竣工圖紙及光盤(pán)竣工資料、工程操作維修手冊(cè)、設(shè)備隨機(jī)資料和合同規(guī)定的其他資料及隨機(jī)備件,工程資料則由技術(shù)改造指揮部移交公司檔案館存檔,隨機(jī)備件由項(xiàng)目部移交物流管理中心和項(xiàng)目使用單位。在總承包單位未完成上述工作前,工程不能視同驗(yàn)收合格。
第三十五條交工驗(yàn)收合格后,由技術(shù)改造指揮部向總承包單位簽發(fā)交工驗(yàn)收證書(shū),明確工程交工日期,自交工之日起,工程使用權(quán)由總承包單位移交給項(xiàng)目使用單位。項(xiàng)目使用單位不得無(wú)故拒收,由于無(wú)正當(dāng)理由拒絕接收工程而影響工程投產(chǎn)的,追究責(zé)任單位領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。
第三十六條工程的負(fù)荷試車(chē)由技術(shù)改造指揮部監(jiān)督,項(xiàng)目部負(fù)責(zé)組織,總承包單位負(fù)責(zé)指導(dǎo),試車(chē)通過(guò)后,技術(shù)改造指揮部、項(xiàng)目部、監(jiān)理公司、項(xiàng)目使用單位、總承包單位必須在試車(chē)記錄上簽字確認(rèn)。
第八章保證值的考核與竣工結(jié)算
第三十七條工程完工后,由技術(shù)改造指揮部組織監(jiān)理公司對(duì)工程的工期、質(zhì)量、建安工程量等施工方面的內(nèi)容進(jìn)行考核評(píng)價(jià),在合同規(guī)定的考核期內(nèi),由涉及合同約定保證值的單位和部門(mén)對(duì)合同約定的保證值進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。項(xiàng)目的考核評(píng)價(jià)由技術(shù)改造指揮部負(fù)責(zé)組織,考核結(jié)果必須經(jīng)項(xiàng)目使用單位和總承包方簽字確認(rèn)?己私Y(jié)果在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)報(bào)項(xiàng)目部匯總,經(jīng)技術(shù)改造指揮部簽字后報(bào)公司主管副總師審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審定,最后由項(xiàng)目部按合同約定執(zhí)行對(duì)總承包單位的考核。
第三十八條當(dāng)工程約定考核期滿后,總承包單位向規(guī)劃與投資管理部提出竣工驗(yàn)收申請(qǐng),由規(guī)劃與投資管理部主持按公司相關(guān)文件進(jìn)行工程的竣工驗(yàn)收。
第三十九條竣工驗(yàn)收通過(guò)后,總承包單位向監(jiān)理公司提交竣工結(jié)算書(shū),監(jiān)理公司審核后經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字報(bào)技術(shù)改造指揮部,技術(shù)改造指揮部根據(jù)總承包合同審核由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后報(bào)規(guī)劃與投資管理部,規(guī)劃與投資管理部、監(jiān)察審計(jì)部必須在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)審核完畢,財(cái)務(wù)部必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)付款。如果雙方對(duì)結(jié)算存在異議,則由項(xiàng)目部組織有關(guān)單位與總承包單位進(jìn)行初步協(xié)商,報(bào)出協(xié)商意見(jiàn),由公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)執(zhí)行。
第四十條總承包工程質(zhì)保期滿后,技術(shù)改造指揮部與機(jī)動(dòng)設(shè)備部對(duì)工程建安質(zhì)量及設(shè)備質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià),財(cái)務(wù)部在合同規(guī)定的期限內(nèi)進(jìn)行質(zhì)保金結(jié)算。
第九章附則
第四十一條本辦法由規(guī)劃與投資管理部負(fù)責(zé)解釋?zhuān)杂“l(fā)之日起執(zhí)行,原[20xx]162號(hào)同時(shí)廢止。公司原有關(guān)規(guī)定與本辦法相悖的,以本辦法為準(zhǔn)。
公司投資管理辦法3
第一章總則
第一條為理順投資項(xiàng)目建設(shè)管理的關(guān)系,明確建設(shè)管理階段各參與方的責(zé)任,促進(jìn)投資業(yè)務(wù)持續(xù)健康發(fā)展,根據(jù)《建筑法》等相關(guān)法律及《xx股份公司投資項(xiàng)目建設(shè)管理辦法(暫行)》(投字[20xx]730號(hào))和《xx工程局有限公司項(xiàng)目投資管理辦法》等規(guī)定制定本辦法。
第二條本辦法所涉及名詞含義
。ㄒ唬┩顿Y項(xiàng)目是指公司為實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略,以投資拉動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、謀取資本收益,在交通基礎(chǔ)設(shè)施和城市綜合開(kāi)發(fā)等領(lǐng)域以PPP(BOT/BT)等模式實(shí)施的項(xiàng)目。
(二)建設(shè)管理是為保證投資項(xiàng)目在建設(shè)期順利實(shí)施,達(dá)到預(yù)期目的采取的管理措施,包括項(xiàng)目執(zhí)行情況管理、工程項(xiàng)目管理、質(zhì)量安全管理等。
。ㄈ╉(xiàng)目投資主體單位為xx工程局有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司),在獨(dú)資項(xiàng)目中,公司為獨(dú)立投資人,在合作投資項(xiàng)目中公司為合作投資人。
。ㄋ模╉(xiàng)目公司是指為實(shí)施投資項(xiàng)目而依法組建的具有獨(dú)立法人資格的公司,一般為有限責(zé)任公司。
。ㄎ澹┛偝邪侵冈O(shè)計(jì)施工總承包或施工總承包,由項(xiàng)目公司與總承包單位簽訂總承包合同,總承包單位按照合同約定,承擔(dān)投資項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工等全部或部分工作。
。┩顿Y項(xiàng)目相關(guān)各方主要包括投資人、項(xiàng)目公司、設(shè)計(jì)單位、總承包單位、監(jiān)理單位及施工單位等。
第三條本辦法適用于公司在中國(guó)境內(nèi)的PPP項(xiàng)目(BOT/BT)以及城市綜合體(房地產(chǎn))等投資項(xiàng)目。
第二章建設(shè)管理原則
第四條投資項(xiàng)目建設(shè)管理應(yīng)該遵循如下原則
(一)建設(shè)管理合法合規(guī)原則。投資項(xiàng)目建設(shè)管理嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的相關(guān)行業(yè)以及中國(guó)交建的有關(guān)規(guī)定,確保項(xiàng)目建設(shè)合法合規(guī)進(jìn)行。
。ǘ┱w利益最大原則。投資項(xiàng)目相關(guān)責(zé)任主體應(yīng)從公司整體利益著眼,以項(xiàng)目生命周期(經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目和準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性)或建設(shè)、回購(gòu)(非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目)收益最大化為首要目標(biāo)。
。ㄈ┕芾韺哟吻逦c責(zé)權(quán)匹配原則。投資項(xiàng)目的建設(shè)管理應(yīng)做到管理層次清晰,不同責(zé)任方或管理層級(jí)分工明確,投資人(公司)、項(xiàng)目公司、設(shè)計(jì)、總承包單位以及各施工單位承擔(dān)的責(zé)任與擁有的權(quán)利相對(duì)等,注重管理的質(zhì)量與效率。
(四)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)原則。投資項(xiàng)目建設(shè)管理中應(yīng)充分發(fā)揮參與各方在管理、專(zhuān)業(yè)、區(qū)位等方面的優(yōu)勢(shì),注重相互之間的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ),形成整體合力,共同促進(jìn)項(xiàng)目的建設(shè)。
。ㄎ澹┵Y金保障與平衡的原則。投資人及項(xiàng)目公司應(yīng)做好資金籌劃,確保項(xiàng)目投入資金安全及項(xiàng)目建設(shè)資金需求。
(六)投資項(xiàng)目管理全周期、全方位覆蓋原則。投資項(xiàng)目的管理應(yīng)做到全周期、全方位覆蓋,建設(shè)管理與運(yùn)營(yíng)(回購(gòu))管理做好銜接,在項(xiàng)目周期內(nèi)無(wú)管理盲區(qū)。
(七)項(xiàng)目歸口管理與專(zhuān)業(yè)管理相結(jié)合原則。投資管理部是投資類(lèi)業(yè)務(wù)的歸口管理部門(mén),項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)、設(shè)計(jì)方案(重大變更)的優(yōu)化、物資設(shè)備的采購(gòu)以及人力資源配置、監(jiān)理單位選擇、總承包單位的遴選,以及施工單位的選用和管理等,應(yīng)本著充分發(fā)揮公司專(zhuān)業(yè)管理部門(mén)的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì),利用招投標(biāo)方式、專(zhuān)家評(píng)審等方式,對(duì)投資項(xiàng)目的相應(yīng)業(yè)務(wù)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)化管理。
第三章建設(shè)管理職責(zé)
第五條公司董事會(huì)是投資項(xiàng)目決策中心,相關(guān)部門(mén)根據(jù)本部門(mén)業(yè)務(wù)管理職責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目建設(shè)管理情況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)控,掌握投資項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展情況、存在問(wèn)題,及時(shí)提出解決問(wèn)題的建議與措施,并監(jiān)督項(xiàng)目公司整改落實(shí)。相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)監(jiān)管內(nèi)容:
。ㄒ唬┩顿Y管理部負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目年度投資計(jì)劃、資本金計(jì)劃,協(xié)助項(xiàng)目公司聯(lián)系貸款銀行、落實(shí)貸款擔(dān)保(如有)、完成項(xiàng)目融資;負(fù)責(zé)資本金注入的審核與報(bào)批,監(jiān)督投資計(jì)劃的執(zhí)行,對(duì)投項(xiàng)目建設(shè)資金使用進(jìn)行監(jiān)督管理。
(二)企業(yè)規(guī)劃部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目公司的設(shè)立、變更、撤銷(xiāo)等進(jìn)行監(jiān)督管理。
。ㄈ┤肆Y源部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目公司人員配備、薪資標(biāo)準(zhǔn)等工作進(jìn)行監(jiān)督管理。
(四)經(jīng)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目所有合同(協(xié)議)的簽訂和履行等工作進(jìn)行監(jiān)督管理。
。ㄎ澹┴(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目資本金投入、財(cái)務(wù)核算、稅收籌劃、等相關(guān)事宜進(jìn)行監(jiān)督管理。
。┘夹g(shù)質(zhì)量部負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目設(shè)計(jì)優(yōu)化(重大設(shè)計(jì)變更)、施工技術(shù)方案等施工技術(shù)質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督管理。
。ㄆ撸┦┕す芾聿控(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目建設(shè)期的工程施工進(jìn)度、信譽(yù)評(píng)價(jià)等工作進(jìn)行監(jiān)督管理。
。ò耍┌踩O(jiān)督部對(duì)投資項(xiàng)目建設(shè)安全、環(huán)保工作進(jìn)行監(jiān)督管理。
。ň牛┓刹控(fù)責(zé)投資項(xiàng)目建設(shè)期重大合同、協(xié)議等相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。
。ㄊ┢渌麡I(yè)務(wù)部門(mén),根據(jù)本部門(mén)職責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。
第四章建設(shè)管理相關(guān)各方責(zé)任
第六條投資項(xiàng)目相關(guān)各方必須明確責(zé)權(quán),嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的基本建設(shè)程序,不得違反或者擅自簡(jiǎn)化基本建設(shè)程序,嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制、資本金制、工程招標(biāo)投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同管理制等規(guī)章制度。
第七條投資人責(zé)任
。ㄒ唬┌磭(guó)家工商登記注冊(cè)有關(guān)規(guī)定要求,出資組建項(xiàng)目公司,實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制。
(二)按照《公司法》和有關(guān)法律、法規(guī),對(duì)項(xiàng)目公司依法科學(xué)管理、做到權(quán)責(zé)分明,建立激勵(lì)和約束相結(jié)合的管理體制。
。ㄈ┰陧(xiàng)目公司建立規(guī)范的公司法人治理結(jié)構(gòu),通過(guò)股東會(huì)、董事會(huì)依法對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行管理。
第八條項(xiàng)目公司責(zé)任
。ㄒ唬┮詫(shí)現(xiàn)投資效益最大化為目標(biāo),全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的投融資、建設(shè)、經(jīng)營(yíng)、償債等工作,并保障資產(chǎn)安全。
。ǘ╉(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中項(xiàng)目公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、材料設(shè)備采購(gòu)或工程總承包、維護(hù)等進(jìn)行招標(biāo),并與中標(biāo)人簽訂合同,明確責(zé)任、義務(wù)。
。ㄈ﹪(yán)格控制投資成本,增強(qiáng)投資項(xiàng)目的盈利能力。
。ㄋ模┰O(shè)計(jì)優(yōu)化、重大變更應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家及地方制定的有關(guān)規(guī)定。項(xiàng)目總體優(yōu)化方案和變更,應(yīng)按照工作流程報(bào)公司歸口管理部門(mén),協(xié)調(diào)技術(shù)質(zhì)量部等專(zhuān)業(yè)部門(mén)進(jìn)行評(píng)審后實(shí)施。
。ㄎ澹╉(xiàng)目公司應(yīng)充分整合優(yōu)化資源配置,發(fā)揮公司在設(shè)計(jì)、施工、管理、技術(shù)、融資等方面的優(yōu)勢(shì),提高投資項(xiàng)目對(duì)公司的整體貢獻(xiàn)。
第九條總承包部責(zé)任
(一)投資項(xiàng)目采用總承包模式實(shí)施,項(xiàng)目公司應(yīng)與總承包部簽訂總承包合同,約定總承包的內(nèi)容和權(quán)利義務(wù)。
(二)總承包部對(duì)所承擔(dān)工程的`質(zhì)量、工期、成本、安全等負(fù)全責(zé),并對(duì)分包單位(如有)工程的質(zhì)量、安全、工期、成本等承擔(dān)連帶責(zé)任。
。ㄈ┛偝邪抗芾頇(quán)責(zé)清晰,不得與項(xiàng)目公司職責(zé)混淆,主要負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵崗位人員任職資格符合行業(yè)規(guī)定、不能交叉兼任,做到崗位不同、職責(zé)不同。
第十條勘察、設(shè)計(jì)單位責(zé)任
(一)勘察、設(shè)計(jì)單位應(yīng)當(dāng)按照法律、法規(guī)和工程建設(shè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行勘察和設(shè)計(jì),按期優(yōu)質(zhì)完成項(xiàng)目的勘察設(shè)計(jì)任務(wù)。
。ǘ⿲(duì)于實(shí)施的設(shè)計(jì)施工一體化的投資項(xiàng)目,設(shè)計(jì)、咨詢(xún)單位應(yīng)客觀、公正地對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估、咨詢(xún),對(duì)投資項(xiàng)目所提供投資決策數(shù)據(jù)等負(fù)有相應(yīng)責(zé)任。
。ㄈ┛辈煸O(shè)計(jì)單位應(yīng)貫徹項(xiàng)目全壽命周期的設(shè)計(jì)理念,注重投資項(xiàng)目社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益、建設(shè)期效益與運(yùn)營(yíng)期效益的有機(jī)結(jié)合,在合法、合規(guī)的基礎(chǔ)上進(jìn)行設(shè)計(jì)優(yōu)化與變更工作。
。ㄋ模┰O(shè)計(jì)優(yōu)化與變更應(yīng)有利于工程建設(shè)質(zhì)量和施工安全,有利于節(jié)約后期運(yùn)營(yíng)管理成本和保障運(yùn)營(yíng)管理安全;不得降低設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn),不得為了局部利益或者眼前利益,進(jìn)行不合理變更,從而導(dǎo)致項(xiàng)目整體利益受損。
第十一條監(jiān)理單位責(zé)任
。ㄒ唬┍O(jiān)理單位資質(zhì)需滿足項(xiàng)目建設(shè)要求,接受項(xiàng)目公司的委托,依法履行監(jiān)理職責(zé)。
。ǘ┍O(jiān)理單位應(yīng)制定嚴(yán)格的監(jiān)理制度,客觀、公正地執(zhí)行監(jiān)理任務(wù),對(duì)項(xiàng)目建設(shè)承擔(dān)相應(yīng)監(jiān)督管理責(zé)任。
第十二條施工(分包)單位責(zé)任
。ㄒ唬┦┕挝灰婪ê炗喪┕ず贤,按合同約定實(shí)施完成全部工程,并按規(guī)定修補(bǔ)工程中的缺陷。
。ǘ┦┕挝粦(yīng)按合同約定的工作內(nèi)容和施工進(jìn)度要求,編制施工組織設(shè)計(jì)和施工計(jì)劃,并對(duì)所有施工作業(yè)和施工方法的完備性和安全可靠性負(fù)責(zé)。
。ㄈ┦┕挝挥辛x務(wù)提出完善項(xiàng)目設(shè)計(jì)、提高工程質(zhì)量、加快工程進(jìn)度、節(jié)約工程投資等優(yōu)化或變更的建議。施工單位應(yīng)當(dāng)按照批準(zhǔn)的施工圖進(jìn)行施工,不得擅自修改。
(四)施工單位應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)解決拖欠工程款和農(nóng)民工工資的法律、法規(guī),及時(shí)支付工程材料、設(shè)備款及農(nóng)民工工資等費(fèi)用。
第五章建設(shè)管理程序規(guī)范
第十三條項(xiàng)目公司應(yīng)當(dāng)采取有效、可行的建設(shè)管理方案,組織整合資源完成項(xiàng)目的建設(shè)管理等工作。
第十四條項(xiàng)目公司、總承包部、監(jiān)理部應(yīng)分別設(shè)立,做到運(yùn)行程序規(guī)范,管理職責(zé)明確,管理內(nèi)容清晰。
第六章建設(shè)期財(cái)務(wù)管理和稅收籌劃
第十五條項(xiàng)目公司應(yīng)加強(qiáng)建設(shè)期財(cái)務(wù)管理,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家及中國(guó)交建頒布的《財(cái)務(wù)管理辦法》(財(cái)字〔〕88號(hào))、《投資項(xiàng)目成本管理辦法(試行)》(財(cái)字〔20xx〕585號(hào))、《會(huì)計(jì)核算辦法》(財(cái)字〔20xx〕880號(hào))等有關(guān)規(guī)定,相關(guān)各方應(yīng)各自建立完善的財(cái)務(wù)管理制度。
第十六條項(xiàng)目公司應(yīng)充分籌劃好建設(shè)資金,確保項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施。
第十七條公司應(yīng)協(xié)助項(xiàng)目公司拓寬融資渠道、降低融資成本。監(jiān)督項(xiàng)目公司在項(xiàng)目融資不落實(shí)前,不得實(shí)質(zhì)性開(kāi)工建設(shè)。
。ㄒ唬╉(xiàng)目公司應(yīng)按照經(jīng)批準(zhǔn)的建設(shè)規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、概算組織項(xiàng)目的實(shí)施。投資項(xiàng)目建設(shè)中不得擅自調(diào)整建設(shè)規(guī)劃、標(biāo)準(zhǔn),以免造成項(xiàng)目概算變動(dòng),影響項(xiàng)目預(yù)期效益。
(二)項(xiàng)目公司應(yīng)采取有效措施保證資金及時(shí)足額到位。防止資金籌劃不到位造成的建設(shè)資金中斷。項(xiàng)目公司應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定使用項(xiàng)目建設(shè)資金,做到專(zhuān)款專(zhuān)用,專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ);按照工程進(jìn)度,及時(shí)支付工程款;按照規(guī)定的期限及時(shí)辦理工程結(jié)算;不得無(wú)故拖欠工程款,不得擠占挪用建設(shè)資金。
第十八條投資項(xiàng)目建設(shè)期應(yīng)按相關(guān)規(guī)定做好會(huì)計(jì)核算:
(一)非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目在建設(shè)期需按中國(guó)交建相應(yīng)核算要求做好會(huì)計(jì)核算及賬務(wù)處理。
。ǘ┙(jīng)營(yíng)性(準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)性)項(xiàng)目的項(xiàng)目公司對(duì)建設(shè)期所產(chǎn)生的效益,應(yīng)在項(xiàng)目周期內(nèi)統(tǒng)籌規(guī)劃。
第十九條項(xiàng)目公司應(yīng)做好稅收籌劃,須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家及中國(guó)交建相關(guān)規(guī)定。加強(qiáng)與稅務(wù)部門(mén)的溝通協(xié)調(diào),對(duì)項(xiàng)目所在地政府給予的優(yōu)惠政策和補(bǔ)貼等合理籌劃,降低稅負(fù),實(shí)現(xiàn)投資收益。
第七章建設(shè)期與運(yùn)營(yíng)期/回購(gòu)期的銜接
第二十條投資項(xiàng)目的管理應(yīng)做到在全周期、全方位覆蓋,做好建設(shè)期管理與運(yùn)營(yíng)期/回購(gòu)期管理銜接,在項(xiàng)目周期內(nèi)無(wú)管理盲點(diǎn)。
第二十一條經(jīng)營(yíng)(準(zhǔn)經(jīng)營(yíng))性項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)前一年以及非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目回購(gòu)前半年,項(xiàng)目公司應(yīng)按照公司《項(xiàng)目投資管理辦法》xx做好運(yùn)營(yíng)方案及回購(gòu)方案的報(bào)審工作。
第二十二條項(xiàng)目公司應(yīng)督促總承包部(含施工單位)按時(shí)履約,做好項(xiàng)目交工驗(yàn)收、竣工決算、竣工驗(yàn)收、審計(jì)等工作。確保經(jīng)營(yíng)(準(zhǔn)經(jīng)營(yíng))性項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)順利運(yùn)營(yíng),非經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目如期回購(gòu)。
第二十三條項(xiàng)目建設(shè)完成后,適時(shí)開(kāi)展后評(píng)價(jià)工作,總結(jié)項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)驗(yàn),不斷提高項(xiàng)目投資管理水平。
第八章責(zé)任追究
第二十四條項(xiàng)目在建設(shè)管理中出現(xiàn)違法、違規(guī)等問(wèn)題,造成企業(yè)利益嚴(yán)重?fù)p失或重大不良社會(huì)影響等后果的,將按照國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)追究責(zé)任單位或責(zé)任人責(zé)任;構(gòu)成犯罪的,交由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第九章附則
第二十五條項(xiàng)目建設(shè)管理應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家相關(guān)基本建設(shè)法律、法規(guī)。如遇國(guó)家法律、法規(guī)調(diào)整,則本規(guī)定相應(yīng)調(diào)整。
第二十六條本辦法所有解釋權(quán)和修訂權(quán)屬公司。
第二十七條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。
公司投資管理辦法4
第一章總則
第一條為適應(yīng)公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)戰(zhàn)略發(fā)展的需要,加強(qiáng)投資與股權(quán)管理,降低風(fēng)險(xiǎn),提高效益,切實(shí)維護(hù)股東利益,根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)章制度,制訂本辦法。
第二條本辦法適用于集團(tuán)公司及其下屬公司。
第三條本辦法所指投資包括權(quán)益性投資和非權(quán)益性投資。權(quán)益性投資是指投資主體通過(guò)讓渡貨幣資產(chǎn)、非貨幣資產(chǎn)取得被投資企業(yè)股權(quán),享有權(quán)益并承擔(dān)責(zé)任的行為;或與其他合作方合資組建新公司以及通過(guò)收購(gòu)、兼并、重組等方式形成新的股權(quán)的投資行為。具體分為:
。ㄒ唬┬略O(shè)投資。包括:?jiǎn)为?dú)出資成立獨(dú)資公司;與其他境內(nèi)境外投資者共同出資設(shè)立合資、合作公司。
。ǘ┬略鐾顿Y。包括:通過(guò)股權(quán)收購(gòu),資產(chǎn)或債權(quán)置換,投資入股等方式,對(duì)業(yè)已存在,但原來(lái)沒(méi)有投資關(guān)系的公司投資關(guān)系的公司出資。
。ㄈ┳芳油顿Y。包括:通過(guò)股權(quán)收購(gòu),資產(chǎn)或債權(quán)置換,增加出資等方式,對(duì)業(yè)已存在,但原來(lái)有投資關(guān)系的公司增加出資。
非權(quán)益性投資主要包括項(xiàng)目的新建、改建、擴(kuò)建和小型基建等。
第四條集團(tuán)公司對(duì)股權(quán)投資統(tǒng)一管理。集團(tuán)公司負(fù)責(zé)制定股權(quán)投資管理制度。
第五條投資活動(dòng)必須符合集團(tuán)公司的發(fā)展規(guī)劃,以主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、核心業(yè)務(wù)為主,以經(jīng)濟(jì)效益為中心,明確并落實(shí)出資者和經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任。
第六條集團(tuán)公司要強(qiáng)化投資的計(jì)劃和預(yù)算管理。集團(tuán)公司在年底前匯總編制下一年度投資計(jì)劃和預(yù)算,并報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議,董事會(huì)審批。預(yù)算內(nèi)投資由集團(tuán)公司按計(jì)劃執(zhí)行,嚴(yán)格控制預(yù)算外投資。
第七條股權(quán)管理要依法正確行使和履行股東的權(quán)利和義務(wù),以股東財(cái)富最大化為目標(biāo),實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值,全面維護(hù)股東利益。
第二章投資原則及方向
第八條股權(quán)投資應(yīng)遵循以下原則:
。ㄒ唬┩顿Y主體應(yīng)具備投資資格(原則上只有集團(tuán)公司具有投資資格)。
(二)投資活動(dòng)必須符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策。
。ㄈ┩顿Y活動(dòng)必須符合集團(tuán)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和核心業(yè)務(wù)發(fā)展要求。
。ㄋ模┩顿Y活動(dòng)必須進(jìn)行充分的可行性研究論證,履行規(guī)范的決策程序。
(五)投資活動(dòng)必須達(dá)到合理的收益水平,有嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。
第九條投資活動(dòng)應(yīng)遵循以下方向:
按照擬投資項(xiàng)目與公司核心產(chǎn)業(yè)相關(guān)程度,分為核心類(lèi)項(xiàng)目和輔助類(lèi)項(xiàng)目。
核心類(lèi)項(xiàng)目,指屬于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和公司發(fā)展戰(zhàn)略密切相關(guān)的投資項(xiàng)目。包括:生物質(zhì)發(fā)電項(xiàng)目,其他有穩(wěn)定投資回報(bào)的生物質(zhì)資源的開(kāi)發(fā)利用項(xiàng)目。
輔助類(lèi)項(xiàng)目,指核心類(lèi)投資以外的,對(duì)公司發(fā)展有支持作用的投資項(xiàng)目。包括:與核心類(lèi)項(xiàng)目關(guān)聯(lián)度較高的上下游產(chǎn)業(yè)鏈開(kāi)發(fā)項(xiàng)目,生物質(zhì)燃料灰渣的開(kāi)發(fā)利用,生物質(zhì)燃料供應(yīng),可再生能源相關(guān)政策和技術(shù)咨詢(xún)服務(wù)項(xiàng)目,其他經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)可控的增值項(xiàng)目。
第三章投資決策管理
第十條集團(tuán)公司的股權(quán)投資項(xiàng)目,由集團(tuán)公司各相關(guān)職能部門(mén)提出投資意向,提出可行性研究報(bào)告。集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門(mén)進(jìn)行研究,提出初步方案;通過(guò)初審的報(bào)告,提交總經(jīng)理辦公會(huì)審議后,再履行董事會(huì)決策或由董事會(huì)授權(quán)公司經(jīng)營(yíng)班子進(jìn)行決策。
第十一條可行性研究報(bào)告是項(xiàng)目投資決策的重要依據(jù),其編制必須實(shí)事求是。相關(guān)職能部門(mén)按擬投資項(xiàng)目的特點(diǎn)及外圍環(huán)境制訂相應(yīng)的項(xiàng)目投資申請(qǐng)報(bào)告的格式,具體編寫(xiě)要求包括但不限于以下內(nèi)容:
。ㄒ唬╉(xiàng)目介紹。包括項(xiàng)目地址,建設(shè)規(guī)模,項(xiàng)目總投資,資本金比例,政府的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和優(yōu)惠條件等。
。ǘ┦袌(chǎng)情況分析。包括分析市場(chǎng)需求和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境,預(yù)測(cè)產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)的前景、銷(xiāo)量與競(jìng)爭(zhēng)力,原料等資源供應(yīng)狀況等。
。ㄈ┘夹g(shù)論證。包括技術(shù)上是否先進(jìn)可行,生產(chǎn)工藝流程,技術(shù)力量是否有足夠保證等。
(四)投、融資方案。包括具體的資金籌措方案,各投資方的股權(quán)比例設(shè)計(jì)等。
。ㄎ澹┙(jīng)濟(jì)效益分析。包括盈虧平衡分析,敏感性分析,財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià),社會(huì)效益評(píng)價(jià)等。
(六)風(fēng)險(xiǎn)分析及對(duì)策。包括對(duì)可能出現(xiàn)的產(chǎn)業(yè)政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)等的說(shuō)明,并具體提出應(yīng)對(duì)方案及措施。
。ㄆ撸┙Y(jié)論。
第十二條上報(bào)董事會(huì)決策時(shí),需包括但不限于以下材料:
。ㄒ唬╉(xiàng)目投資的可行性研究報(bào)告。
。ǘ┙鹑跈C(jī)構(gòu)貸款意向資料。
(三)投資合作方的基本情況和資質(zhì)文件。
。ㄋ模┩顿Y意向書(shū)(與當(dāng)?shù)卣蛲顿Y合作方)。
。ㄎ澹┓深檰(wèn)出示的法律意見(jiàn)。
。┛赡苌婕暗钠渌牧。
第十三條研究后認(rèn)為可行的項(xiàng)目,由財(cái)務(wù)部報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過(guò),報(bào)上級(jí)公司審核,董事會(huì)批準(zhǔn)。
第十四條集團(tuán)公司批準(zhǔn)實(shí)施的投資項(xiàng)目,由相關(guān)職能
部門(mén)或成立項(xiàng)目經(jīng)理部負(fù)責(zé)組織實(shí)施。
第十五條權(quán)益性投資要明確投資各方的權(quán)利、義務(wù),實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制,保證合作方資本金足額到位。
第十六條所有投資項(xiàng)目都要執(zhí)行先申請(qǐng)、后談判,先審查、后簽字的程序。
第十七條原則上不允許合作方以非貨幣方式投資,確有需要的,應(yīng)經(jīng)公司決策機(jī)構(gòu)研究通過(guò)后,報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn),依《公司法》規(guī)定執(zhí)行。用于出資的非貨幣資產(chǎn),需經(jīng)聘請(qǐng)雙方認(rèn)可的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估,并出具評(píng)估報(bào)告。
第十八條非生產(chǎn)性車(chē)輛購(gòu)置由集團(tuán)公司統(tǒng)一辦理。非經(jīng)批準(zhǔn),下屬公司不允許購(gòu)置。
第十九條投資項(xiàng)目立項(xiàng)后納入集團(tuán)公司發(fā)展規(guī)劃和年度預(yù)算管理。
第二十條未經(jīng)集團(tuán)公司、各單位的董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)的項(xiàng)目,不得擅自簽訂具有法律效力的有關(guān)文件。
第四章股權(quán)管理
第二十一條集團(tuán)公司派出的代表股東行使相應(yīng)權(quán)利或參與所派往公司的管理與運(yùn)營(yíng)的人員,即委派人員,要依據(jù)《公司法》等國(guó)家有關(guān)法規(guī)和公司章程,負(fù)責(zé)全面維護(hù)集團(tuán)公司的利益,貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司的有關(guān)決定。
第二十二條集團(tuán)公司應(yīng)明確一名領(lǐng)導(dǎo)分管股權(quán)管理工作,指定專(zhuān)門(mén)部門(mén)和專(zhuān)人具體負(fù)責(zé)該項(xiàng)工作,建立被投資企業(yè)信息定期報(bào)告制度。
第二十三條集團(tuán)公司和被投資企業(yè)都必須建立企業(yè)股權(quán)檔案。內(nèi)容包括:股東單位名稱(chēng)、投資額、投資比例、股利收繳、股權(quán)變動(dòng)、出資證明書(shū)等內(nèi)容,對(duì)股權(quán)及收益實(shí)施動(dòng)態(tài)管理。其他有特殊需要存檔的內(nèi)容,可根據(jù)需要自行確定。
第二十四條集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部根據(jù)管理的需要,負(fù)責(zé)制定產(chǎn)權(quán)等有關(guān)管理報(bào)表。所屬公司股權(quán)發(fā)生變化,必須在一周內(nèi)將股權(quán)變動(dòng)說(shuō)明及新股權(quán)的相關(guān)資料報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部備案。
第二十五條股權(quán)投資完成一年后、或新設(shè)的.被投資企業(yè)正式運(yùn)行一年后,投資主體應(yīng)對(duì)股權(quán)投資項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)價(jià),后評(píng)價(jià)主要包括以下內(nèi)容:
。ㄒ唬Q策情況:股權(quán)投資是否履行了決策和審批程序。
。ǘ⿲(shí)施情況:股權(quán)投資的操作是否合規(guī),被投資企業(yè)是否達(dá)到項(xiàng)目投資的計(jì)劃規(guī)模、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和運(yùn)營(yíng)內(nèi)容。
。ㄈ┬б媲闆r:被投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況和投資主體的投資收益情況是否達(dá)到當(dāng)時(shí)投資決策時(shí)所認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)水平,是否達(dá)到了預(yù)期的環(huán)境效應(yīng)和社會(huì)效應(yīng)。
。ㄋ模┕芾砬闆r:被投資企業(yè)是否建立了完善的法人治理結(jié)構(gòu),日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否履行嚴(yán)格的內(nèi)控程序,投資主體是否正確行使股東權(quán)利,維護(hù)了出資人權(quán)益。
第二十六條集團(tuán)公司可根據(jù)其管理需要,定期從被投資企業(yè)取得財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的,需及時(shí)查證,必要時(shí)可采取聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的方式,對(duì)被投資企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)督。
對(duì)于投資實(shí)際情況與計(jì)劃的差異,應(yīng)書(shū)面說(shuō)明原因;對(duì)于實(shí)際投資收益連續(xù)兩年低于預(yù)期的投資項(xiàng)目,應(yīng)做出專(zhuān)題分析,并提出加強(qiáng)管理的措施;對(duì)于被投資企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化導(dǎo)致控制權(quán)轉(zhuǎn)移的,以及投資合作方出現(xiàn)違約,損害出資人利益等重大問(wèn)題,應(yīng)及時(shí)報(bào)告集團(tuán)公司。
第二十七條項(xiàng)目的運(yùn)作管理由項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)班子負(fù)責(zé),并由集團(tuán)公司采取業(yè)績(jī)考核(項(xiàng)目公司與集團(tuán)公司簽訂經(jīng)營(yíng)承包責(zé)任書(shū))、財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督的管理方式進(jìn)行管理。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)各分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé),分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)。
第二十八條股權(quán)的收購(gòu)和轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑹o(wú)論涉及金額多少,必須經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審批通過(guò)后,報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)或報(bào)股東方備案。
第五章投資項(xiàng)目變更與結(jié)束
第二十九條投資項(xiàng)目的變更,包括發(fā)展延伸、投資增減或滾動(dòng)使用、規(guī)模擴(kuò)大或縮小、后續(xù)或轉(zhuǎn)產(chǎn)、中止或合同修訂等,均應(yīng)報(bào)公司審批。
第三十條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在實(shí)施項(xiàng)目運(yùn)作期內(nèi)因工作變動(dòng),應(yīng)主動(dòng)做好善后工作。如屬公司內(nèi)部調(diào)動(dòng),則須向繼任人交接清楚后方能離崗。
第三十一條實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人離任審計(jì)制度。
第三十二條投資項(xiàng)目的中止或結(jié)束,項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及相應(yīng)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)總結(jié)清理,并以書(shū)面形式報(bào)告集團(tuán)公司。
第六章附則
第三十三條本辦法由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
第三十四條本辦法自印發(fā)之日起施行。
公司投資管理辦法5
第一章總則
第一條為了加強(qiáng)對(duì)信托投資公司的監(jiān)督管理,規(guī)范信托投資公司的經(jīng)營(yíng)行為,促進(jìn)信托業(yè)的健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國(guó)信托法》、《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》等法律和國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。
第二條本辦法所稱(chēng)信托投資公司,是指依照《中華人民共和國(guó)公司法》和本辦法設(shè)立的主要經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。
第三條本辦法所稱(chēng)信托,是指委托人基于對(duì)受托人的信任,將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人,由受托人按委托人的意愿以自己的名義,為受益人的利益或者特定目的,進(jìn)行管理或者處分的行為。
委托人應(yīng)是具有完全民事行為能力的自然人、法人或者依法成立的其他組織。受益人是在信托中享有信托受益權(quán)的自然人、法人或者依法成立的其他組織。受益人和委托人可以是同一人,也可以不是同一人;受托人可以是受益人,但不得是同一信托的唯一受益人。
第四條本辦法所稱(chēng)信托業(yè)務(wù),是指信托投資公司以營(yíng)業(yè)和收取報(bào)酬為目的,以受托人身份承諾信托和處理信托事務(wù)的經(jīng)營(yíng)行為。
第五條本辦法所稱(chēng)信托財(cái)產(chǎn),是指信托投資公司因承諾信托而取得的財(cái)產(chǎn)。信托投資公司因信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用、處分或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn),也歸入信托財(cái)產(chǎn)。法律、行政法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn),不得作為信托財(cái)產(chǎn);法律、行政法規(guī)限制流通的財(cái)產(chǎn),依法經(jīng)有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)后,可以作為信托財(cái)產(chǎn)。
信托財(cái)產(chǎn)不屬于信托投資公司的固有財(cái)產(chǎn),也不屬于信托投資公司對(duì)受益人的負(fù)債。信托投資公司終止時(shí),信托財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。
第六條信托不因信托投資公司依法解散、被宣告破產(chǎn)或者被依法撤銷(xiāo)而終止,也不因信托投資公司的辭任而終止,但法律或者信托文件另有規(guī)定的除外。
第七條信托投資公司從事信托活動(dòng),應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的規(guī)定和信托文件的規(guī)定,不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和他人的合法權(quán)益。
第八條信托投資公司管理或者處分信托財(cái)產(chǎn),必須恪盡職守,履行誠(chéng)實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。
第九條信托投資公司不得辦理存款業(yè)務(wù),不得發(fā)行債券,不得舉借外債。
第十條中國(guó)人民銀行依照法律、行政法規(guī)和本辦法對(duì)信托投資公司及其業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督和管理。
第二章機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更與終止
第十一條設(shè)立信托投資公司,應(yīng)當(dāng)采取有限責(zé)任公司或者股份有限公司的形式。
第十二條設(shè)立信托投資公司,必須經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn),并領(lǐng)取《信托機(jī)構(gòu)法人許可證》。
未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn),任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù),任何經(jīng)營(yíng)單位不得在其名稱(chēng)中使用“信托投資”字樣。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。
第十三條信托投資公司的設(shè)立應(yīng)當(dāng)具備下列條件:
(一)有符合《中華人民共和國(guó)公司法》和中國(guó)人民銀行規(guī)定的公司章程;
(二)有具備中國(guó)人民銀行規(guī)定的入股資格的股東;
(三)具有本辦法規(guī)定的最低限額的注冊(cè)資本;
(四)有具備中國(guó)人民銀行規(guī)定任職資格的高級(jí)管理人員和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的信托從業(yè)人員;
(五)具有健全的組織機(jī)構(gòu)、信托業(yè)務(wù)操作規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;
(六)有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;
(七)中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他條件。
中國(guó)人民銀行可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要和信托市場(chǎng)的狀況對(duì)信托投資公司的設(shè)立申請(qǐng)進(jìn)行審查。
第十四條信托投資公司的注冊(cè)資本不得低于人民幣3億元。
經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的信托投資公司,其注冊(cè)資本中應(yīng)包括不少于等值1500萬(wàn)美元的外匯。
中國(guó)人民銀行根據(jù)信托投資公司行業(yè)發(fā)展的需要,可以調(diào)整設(shè)立信托投資公司的注冊(cè)資本最低限額。
第十五條信托投資公司有下列情形之一的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn):
(一)變更名稱(chēng);
(二)變更注冊(cè)資本金;
(三)變更公司住所;
(四)改變組織形式;
(五)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;
(六)更換高級(jí)管理人員;
(七)變更股東或者調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu),但持有上市股份公司流通股份未達(dá)到公司總股份10%的除外;
(八)修改公司章程;
(九)合并或者分立;
(十)中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
第十六條信托投資公司因分立、合并或者公司章程規(guī)定的解散的事由出現(xiàn),申請(qǐng)解散的,經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)后解散,并依法組織清算組進(jìn)行清算。
第十七條信托投資公司因違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等原因,不能支付到期債務(wù),不撤銷(xiāo)將嚴(yán)重?fù)p害社會(huì)公眾利益、危害金融秩序的,由中國(guó)人民銀行根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)撤銷(xiāo)條例》予以撤銷(xiāo)。
第十八條信托投資公司不能支付到期債務(wù),經(jīng)中國(guó)人民銀行同意,可向人民法院提出破產(chǎn)申請(qǐng)。
第十九條信托投資公司設(shè)立、變更、終止的審批程序,按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。
第三章經(jīng)營(yíng)范圍
第二十條信托投資公司可以申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部本外幣業(yè)務(wù):
(一)受托經(jīng)營(yíng)資金信托業(yè)務(wù),即委托人將自己合法擁有的資金,委托信托投資公司按照約定的條件和目的,進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分;
(二)受托經(jīng)營(yíng)動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)及其他財(cái)產(chǎn)的信托業(yè)務(wù),即委托人將自己的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)等財(cái)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán),委托信托投資公司按照約定的條件和目的,進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分;
(三)受托經(jīng)營(yíng)法律、行政法規(guī)允許從事的投資基金業(yè)務(wù),作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù);
(四)經(jīng)營(yíng)企業(yè)資產(chǎn)的重組、購(gòu)并及項(xiàng)目融資、公司理財(cái)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等中介業(yè)務(wù);(五)受托經(jīng)營(yíng)國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的國(guó)債、政策性銀行債券、企業(yè)債券等債券的承銷(xiāo)業(yè)務(wù);
(六)代理財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用和處分;
(七)代保管業(yè)務(wù);
(八)信用見(jiàn)證、資信調(diào)查及經(jīng)濟(jì)咨詢(xún)業(yè)務(wù);
(九)以固有財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保;
(十)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
第二十一條信托投資公司可以依照《中華人民共和國(guó)信托法》的有關(guān)規(guī)定,接受為下列公益目的而設(shè)立的公益信托:
(一)救濟(jì)貧困;
(二)救助災(zāi)民;
(三)扶助殘疾人;
(四)發(fā)展教育、科技、文化、藝術(shù)、體育事業(yè);
(五)發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè);
(六)發(fā)展環(huán)境保護(hù)事業(yè),維護(hù)生態(tài)環(huán)境;
(七)發(fā)展其他社會(huì)公益事業(yè)。
第二十二條信托投資公司管理、運(yùn)用信托財(cái)產(chǎn)時(shí),可以依照信托文件的規(guī)定,采取出租、出售、貸款、投資、同業(yè)拆放等方式進(jìn)行。
第二十三條信托投資公司可以根據(jù)市場(chǎng)需要,按照信托目的、信托財(cái)產(chǎn)的'種類(lèi)或者對(duì)信托財(cái)產(chǎn)管理方式的不同設(shè)置信托業(yè)務(wù)品種。
第二十四條信托投資公司所有者權(quán)益項(xiàng)下依照規(guī)定可以運(yùn)用的資金,可以存放于銀行或者用于同業(yè)拆放、貸款、融資租賃和投資,但自用固定資產(chǎn)和股權(quán)投資余額總和不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的80%。
第二十五條經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn),信托投資公司可以辦理同業(yè)拆借。
第二十六條信托投資公司的經(jīng)營(yíng)范圍由公司章程規(guī)定,報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。
第四章經(jīng)營(yíng)規(guī)則
第二十七條設(shè)立信托,應(yīng)當(dāng)采取書(shū)面的形式。書(shū)面形式包括信托合同、遺囑或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他書(shū)面文件。
第二十八條以信托合同形式設(shè)立信托時(shí),信托合同應(yīng)當(dāng)載明以下事項(xiàng):
(一)信托目的;
(二)委托人、受托人的姓名或者名稱(chēng)、住所;
(三)受益人或者受益人范圍;
(四)信托財(cái)產(chǎn)的范圍、種類(lèi)及狀況;
(五)信托當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù);
(六)信托財(cái)產(chǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)的揭示和承擔(dān);
(七)信托財(cái)產(chǎn)的管理方式和受托人的經(jīng)營(yíng)權(quán)限;
(八)信托利益的計(jì)算,向受益人交付信托利益的形式、方法;
(九)信托投資公司報(bào)酬的計(jì)算及支付;
(十)信托財(cái)產(chǎn)稅費(fèi)的承擔(dān)和其他費(fèi)用的核算;
(十一)信托期限和信托的終止;
(十二)信托終止時(shí)信托財(cái)產(chǎn)的歸屬;
(十三)信托事務(wù)的報(bào)告;
(十四)信托當(dāng)事人的違約責(zé)任及糾紛解決方式;
(十五)新受托人的選任方式;
(十六)委托人和受托人認(rèn)為需要載明的其他事項(xiàng)。
以信托合同以外的其他書(shū)面文件設(shè)立信托時(shí),書(shū)面文件的載明事項(xiàng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。
第二十九條信托投資公司應(yīng)當(dāng)以受益人的最大利益為宗旨處理信托事務(wù),并謹(jǐn)慎管理信托財(cái)產(chǎn)。
第三十條信托投資公司不得以經(jīng)營(yíng)資金信托或者其他業(yè)務(wù)的名義吸收存款。
第三十一條信托投資公司經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù),不得有下列行為:
(一)利用受托人地位謀取不當(dāng)利益;
(二)將信托財(cái)產(chǎn)挪用于非信托目的的用途;
(三)承諾信托財(cái)產(chǎn)不受損失或者保證最低收益;
(四)以信托財(cái)產(chǎn)提供擔(dān)保;
(五)將信托資金投資于自己或者關(guān)系人發(fā)行的有價(jià)證券;
(六)將信托資金貸放給自己或者關(guān)系人;
(七)將不同信托賬戶(hù)下的信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行相互交易;
(八)以固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行相互交易;
(九)法律、行政法規(guī)和中國(guó)人民銀行禁止的其他行為。
信托投資公司依據(jù)信托文件的規(guī)定,并以公平的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行交易的,不受前款第(四)至(八)項(xiàng)的限制。
第三十二條前條所稱(chēng)關(guān)系人是指:
(一)持有信托投資公司10%以上股權(quán)的股東;
(二)信托投資公司投資控股的企業(yè);
(三)信托投資公司的董事、監(jiān)事、經(jīng)理、信托業(yè)務(wù)人員及其近親屬;
(四)前項(xiàng)所列人員投資持股5%以上或者擔(dān)任高級(jí)管理人員的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。
第三十三條信托投資公司應(yīng)當(dāng)自己處理信托事務(wù),但信托文件另有規(guī)定或者有不得已事由的,可以委托他人代為處理。
第三十四條信托投資公司應(yīng)當(dāng)為委托人、受益人以及處理信托事務(wù)的情況和資料保密,但法律、行政法規(guī)或者信托文件另有規(guī)定的除外。
第三十五條信托投資公司應(yīng)當(dāng)將信托財(cái)產(chǎn)與其固有財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬,并將不同委托人的信托財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬。
第三十六條信托投資公司應(yīng)當(dāng)妥善保存處理信托事務(wù)的完整記錄,至少每年定期向委托人及受益人報(bào)告信托財(cái)產(chǎn)及其管理運(yùn)用、處分及收支的情況。
委托人、受益人有權(quán)向信托投資公司了解對(duì)其信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用、處分及收支情況,并要求信托投資公司作出說(shuō)明。
第三十七條信托投資公司經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù),依據(jù)約定以手續(xù)費(fèi)或者傭金的方式收取報(bào)酬。
信托投資公司收取報(bào)酬的標(biāo)準(zhǔn),除中國(guó)人民銀行另有規(guī)定外,可與委托人協(xié)商確定。
第三十八條信托投資公司違反信托目的處分信托財(cái)產(chǎn)、或者因違背管理職責(zé)、處理信托事務(wù)不當(dāng)致使信托財(cái)產(chǎn)受到損失的,在恢復(fù)信托財(cái)產(chǎn)的原狀或者予以賠償前,信托投資公司不得請(qǐng)求給付報(bào)酬。
第三十九條信托投資公司因處理信托事務(wù)而支出的費(fèi)用、負(fù)擔(dān)的債務(wù),以信托財(cái)產(chǎn)承擔(dān),但應(yīng)在信托合同中列明或明確告知委托人。信托投資公司以其固有財(cái)產(chǎn)先行支付的,對(duì)信托財(cái)產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。因信托投資公司違背管理職責(zé)或者管理信托事務(wù)不當(dāng)所負(fù)債務(wù)及所受到的損害,以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
第四十條信托投資公司違反信托目的處分信托財(cái)產(chǎn)、或者管理運(yùn)用、處分信托財(cái)產(chǎn)有重大過(guò)失的,委托人有權(quán)依照信托文件的規(guī)定解任該信托投資公司,或者申請(qǐng)人民法院解任該信托投資公司。
第四十一條信托投資公司終止時(shí),其管理信托事務(wù)的職責(zé)同時(shí)終止。清算組應(yīng)當(dāng)妥善保管信托財(cái)產(chǎn),作出處理信托事務(wù)的報(bào)告并向新受托人辦理信托財(cái)產(chǎn)的移交,但信托文件另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
第四十二條信托投資公司依法終止其受托人職責(zé)的,新受托人依照信托文件的規(guī)定選任;信托文件未規(guī)定的,由委托人選任;委托人不能選任的,由受益人選任;受益人為無(wú)民事行為能力人或者限制民事行為能力人的,依法由其監(jiān)護(hù)人代行選任。
第四十三條信托投資公司經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù),有下列情形之一的,信托終止:
(一)信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生;
(二)信托的存續(xù)違反信托目的;
(三)信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn);
(四)信托當(dāng)事人協(xié)商同意;
(五)信托期限屆滿;
(六)信托被解除;
(七)信托被撤銷(xiāo);
(八)全體受益人放棄信托受益權(quán)。
第四十四條信托終止的,信托投資公司應(yīng)當(dāng)作出處理信托事務(wù)的清算報(bào)告。受益人或者信托財(cái)產(chǎn)的權(quán)利歸屬人對(duì)清算報(bào)告無(wú)異議的,信托投資公司就清算報(bào)告所列事項(xiàng)解除責(zé)任,但信托投資公司有不當(dāng)行為的除外。
第四十五條信托投資公司接受由其代為確定管理方式的信托資金,應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:
(一)信托期限不得少于一年;
(二)單筆信托資金不得低于人民幣5萬(wàn)元。
第四十六條中國(guó)人民銀行根據(jù)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的需要,可以規(guī)定由信托投資公司代為確定管理方式的信托資金的管理辦法。
第四十七條信托投資公司經(jīng)營(yíng)外匯信托業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家外匯管理的有關(guān)規(guī)定,并接受外匯主管部門(mén)的檢查、監(jiān)督。
第四十八條信托投資公司為他人提供擔(dān);蛘卟鹑胭Y金的余額不得超過(guò)其注冊(cè)資本。
第四十九條信托投資公司運(yùn)用自有資金和信托資金從事同業(yè)拆借,應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定。
第五十條信托投資公司每年應(yīng)當(dāng)從稅后利潤(rùn)提取5%,作為信托賠償準(zhǔn)備金,但該賠償準(zhǔn)備金累計(jì)總額達(dá)到公司注冊(cè)資本的20%時(shí),可不再提取。
信托投資公司的賠償準(zhǔn)備金應(yīng)存放于經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、具有一定實(shí)力的境內(nèi)中資商業(yè)銀行或者購(gòu)買(mǎi)國(guó)債。
第五章監(jiān)督管理與自律
第五十一條信托投資公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定制訂本公司的信托業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)規(guī)則,建立、健全本公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度,并報(bào)中國(guó)人民銀行備案。
信托投資公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門(mén),對(duì)本公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督。信托投資公司的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)至少每半年向公司董事會(huì)提交內(nèi)部審計(jì)報(bào)告,同時(shí)向中國(guó)人民銀行報(bào)送上述報(bào)告的副本。
第五十二條信托投資公司應(yīng)當(dāng)依法建賬,對(duì)信托業(yè)務(wù)與非信托業(yè)務(wù)分別核算,并對(duì)每項(xiàng)信托業(yè)務(wù)單獨(dú)核算。具體財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度應(yīng)當(dāng)遵守財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定。
第五十三條信托投資公司應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立、健全本公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況。公司年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表,應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有相應(yīng)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)。
信托投資公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行及有關(guān)部門(mén)報(bào)送營(yíng)業(yè)報(bào)告書(shū)、信托業(yè)務(wù)及非信托業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和信托賬戶(hù)目錄等有關(guān)資料。
第五十四條信托投資公司的信托業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)上獨(dú)立于公司的其他部門(mén),其人員不得與公司其他部門(mén)的人員相互兼職,具體業(yè)務(wù)信息不得與公司的其他部門(mén)共享。
第五十五條中國(guó)人民銀行可以定期或者不定期對(duì)信托投資公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行檢查。中國(guó)人民銀行認(rèn)為必要時(shí),可以責(zé)令信托投資公司聘請(qǐng)具有相應(yīng)資格的中介機(jī)構(gòu)對(duì)其業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)。
信托投資公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的要求提供有關(guān)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)等報(bào)表和資料,并如實(shí)介紹有關(guān)業(yè)務(wù)情況。
第五十六條中國(guó)人民銀行對(duì)信托投資公司的高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格審查制度。未經(jīng)中國(guó)人民銀行任職資格審查或者審查、考核不合格的,不得任職。
信托投資公司對(duì)擬離任的高級(jí)管理人員,應(yīng)當(dāng)進(jìn)行離任審計(jì),并將審計(jì)結(jié)果報(bào)中國(guó)人民銀行備案。信托投資公司的法定代表人變更時(shí),在新的法定代表人經(jīng)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)任職資格前,原法定代表人不得離任。
第五十七條中國(guó)人民銀行對(duì)信托投資公司的信托從業(yè)人員實(shí)行信托業(yè)務(wù)資格考試制度。考試合格的,由中國(guó)人民銀行頒發(fā)信托從業(yè)人員資格證書(shū);未經(jīng)考試或者考試不合格的,不得經(jīng)辦信托業(yè)務(wù)。具體考試辦法由中國(guó)人民銀行另行制定。
第五十八條信托投資公司的高級(jí)管理人員和信托從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)或中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定的,中國(guó)人民銀行有權(quán)取消其任職資格或者從業(yè)資格。
第五十九條中國(guó)人民銀行對(duì)信托投資公司監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題,有權(quán)質(zhì)詢(xún)信托投資公司的高級(jí)管理人員,并責(zé)令其采取有效措施,限期改正。
第六十條信托投資公司管理混亂,經(jīng)營(yíng)陷入困境的,由中國(guó)人民銀行責(zé)令該公司采取措施進(jìn)行整頓或者重組,并建議撤換高級(jí)管理人員。中國(guó)人民銀行認(rèn)為必要時(shí),可以對(duì)其實(shí)行接管。
第六十一條信托投資公司可以成立同業(yè)協(xié)會(huì),實(shí)行行業(yè)自律。
信托投資公司同業(yè)協(xié)會(huì)開(kāi)展活動(dòng),應(yīng)當(dāng)接受中國(guó)人民銀行的指導(dǎo)和監(jiān)督。
第六章罰則
第六十二條未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn),擅自設(shè)立信托投資公司或者擅自經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的,按照《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》,予以取締,并予以處罰。
第六十三條中國(guó)人民銀行在批準(zhǔn)信托投資公司設(shè)立、變更、終止后,發(fā)現(xiàn)原申請(qǐng)事項(xiàng)有隱瞞、虛假的情形,可以責(zé)令補(bǔ)正或者撤銷(xiāo)批準(zhǔn)。
第六十四條信托投資公司違反本辦法第三十條規(guī)定辦理資金信托的,由中國(guó)人民銀行責(zé)令其限期退回存款,并停辦部分或全部業(yè)務(wù);對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員依法給予紀(jì)律處分,并由中國(guó)人民銀行取消高級(jí)管理人員的任職資格和從業(yè)人員的從業(yè)資格。構(gòu)成犯罪的,移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
第六十五條信托投資公司違反本辦法第三十一條規(guī)定的,按照《金融違法行為處罰辦法》第二十八條規(guī)定進(jìn)行處罰。
第六十六條信托投資公司違反本辦法其他規(guī)定的,由中國(guó)人民銀行按照《金融違法行為處罰辦法》及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。
第六十七條信托投資公司對(duì)中國(guó)人民銀行的處罰決定不服的,可以依法提請(qǐng)行政復(fù)議或者向人民法院提起行政訴訟。
第七章附則
第六十八條本辦法由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第六十九條本辦法自公布之日起施行,中國(guó)人民銀行20xx年1月10日頒布的《信托投資公司管理辦法》同時(shí)廢止。
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