現(xiàn)金管理制度

時(shí)間：2024-10-09 09:26:06 制度我要投稿

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現(xiàn)金管理制度

　　隨著社會(huì)不斷地進(jìn)步，各種制度頻頻出現(xiàn)，制度就是在人類社會(huì)當(dāng)中人們行為的準(zhǔn)則。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？下面是小編幫大家整理的現(xiàn)金管理制度，歡迎閱讀與收藏。

現(xiàn)金管理制度

現(xiàn)金管理制度1

　　內(nèi)容概述：

　　酒店現(xiàn)金管理制度主要包括以下幾個(gè)關(guān)鍵方面：

　　1、現(xiàn)金流量預(yù)測與控制：確保準(zhǔn)確預(yù)測收入與支出，合理安排現(xiàn)金流。

　　2、現(xiàn)金收付流程規(guī)范化：明確現(xiàn)金的接收、保管、支付及記錄的步驟和責(zé)任人。

　　3、內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督：建立內(nèi)部控制系統(tǒng)，防止資金流失和欺詐行為。

　　4、財(cái)務(wù)報(bào)告與分析：定期進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，評(píng)估現(xiàn)金管理效果。

　　5、現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)管理：識(shí)別并應(yīng)對(duì)可能影響現(xiàn)金流的'風(fēng)險(xiǎn)因素。

現(xiàn)金管理制度2

　　支票和現(xiàn)金管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心環(huán)節(jié)，旨在確保資金的安全與有效運(yùn)作。它涵蓋了支票的簽發(fā)、接收、保管以及現(xiàn)金的收支、核對(duì)、存儲(chǔ)等多個(gè)方面，旨在防止財(cái)務(wù)欺詐，提高資金周轉(zhuǎn)效率，并確保企業(yè)的'財(cái)務(wù)透明度。

　　內(nèi)容概述：

　　1、支票管理：—簽發(fā)流程：明確支票簽發(fā)權(quán)限，規(guī)定審批程序。 —存根管理：保存支票存根，以便核對(duì)與審計(jì)。 —防止欺詐：實(shí)施安全措施，如密碼、簽名驗(yàn)證等。

　　2、現(xiàn)金管理：—收支記錄：詳細(xì)記錄現(xiàn)金收入與支出，確保賬實(shí)相符。 —審批制度：設(shè)定現(xiàn)金支付的審批層級(jí)和金額限制。 —現(xiàn)金盤點(diǎn)：定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，檢查現(xiàn)金管理的準(zhǔn)確性。

　　3、內(nèi)部控制：—職責(zé)分離：將支票和現(xiàn)金管理的職責(zé)分散，減少舞弊風(fēng)險(xiǎn)。 —監(jiān)督機(jī)制：設(shè)立內(nèi)部審計(jì)，定期檢查現(xiàn)金和支票管理流程。

　　4、法規(guī)遵從：—遵守金融法規(guī)：了解并遵守相關(guān)法律法規(guī)，如《票據(jù)法》等。 —報(bào)表提交：按時(shí)編制并提交財(cái)務(wù)報(bào)告，確保合規(guī)性。

現(xiàn)金管理制度3

　　現(xiàn)金、票據(jù)安全管理規(guī)定加強(qiáng)現(xiàn)金、票據(jù)、印鑒、有價(jià)證券等的安全管理工作，是我工區(qū)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分。根據(jù)《企、事業(yè)單位內(nèi)部治安保衛(wèi)條例》和國務(wù)院《關(guān)于實(shí)行現(xiàn)金管理的規(guī)定》及相關(guān)政策、法規(guī)。制定本規(guī)定。

　　1、工區(qū)現(xiàn)金、票據(jù)等管理的職能部門，是工區(qū)財(cái)務(wù)科，按照“統(tǒng)一管理，歸口管理“的'辦法對(duì)現(xiàn)金、票據(jù)實(shí)行管理。

　　2、現(xiàn)金、票據(jù)管理必須嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院《關(guān)于實(shí)行現(xiàn)金管理的規(guī)定》，并按此《規(guī)定》制定相應(yīng)的管理辦

　　3、對(duì)支票和其它票證、憑證的管理，必須堅(jiān)持檢驗(yàn)、復(fù)核制度，堵塞漏洞。

　　4、取送巨款必須用專車、并有專人負(fù)責(zé)押運(yùn)。取送數(shù)額特大的款項(xiàng)，必須有兩人以上同行，保衛(wèi)處派員重點(diǎn)護(hù)衛(wèi)。

　　5、存放現(xiàn)金、票據(jù)必須用合格的保險(xiǎn)柜，財(cái)務(wù)室門窗必須牢固、安全。并安裝防盜報(bào)警設(shè)備。現(xiàn)金、票證必須有專人保管。

　　6、財(cái)務(wù)室?guī)齑娆F(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額。超過銀行規(guī)定限額的現(xiàn)金，必須當(dāng)日存入銀行。由于特殊需要，必須過夜存放的，應(yīng)專柜存放，專人看守。

　　7、財(cái)務(wù)部門必須制定落實(shí)內(nèi)部安全工作責(zé)任制。現(xiàn)金、票據(jù)、印鑒、有價(jià)證券等在使用、保管、儲(chǔ)存時(shí)必須制定安全管理制度。

　　8、本《規(guī)定》從發(fā)布之日起施行。

現(xiàn)金管理制度4

　　現(xiàn)金管理制度是管理貨幣流通的重要措施，加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金管理，也是管好用好教育經(jīng)費(fèi)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。為切實(shí)加強(qiáng)管理，特制定本制度。

　　一、在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：支付教職工個(gè)人工資、津貼、福利費(fèi)、退休金等；支付各種撫恤金、喪葬補(bǔ)助費(fèi)等；個(gè)人的'勞務(wù)報(bào)酬；出差人員差旅費(fèi)；本市單位之間在轉(zhuǎn)帳限額以下的小額支付等。

　　二、庫存現(xiàn)金在銀行核定的數(shù)字以內(nèi)，一般不超過三天零星開支所需的現(xiàn)金。不得以條抵庫。

　　三、將收入的現(xiàn)金及時(shí)送存銀行，支用現(xiàn)金時(shí)從銀行支取，不得坐支現(xiàn)金。

　　四、建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收支，做到日清月結(jié)，帳款相符。

　　五、堅(jiān)持杜絕用轉(zhuǎn)帳憑證套換現(xiàn)金，利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金，將單位的現(xiàn)金，按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行等各種違法行為。

　　六、采取必要措施，確保安全。

現(xiàn)金管理制度5

　　1.現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管,錢票分管原則,會(huì)計(jì)管帳票,出納管錢。

　　2.每項(xiàng)現(xiàn)金收入必須由會(huì)計(jì)開據(jù)票據(jù),出納收現(xiàn),并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記。

　　3.現(xiàn)金收款票據(jù)必須設(shè)置多聯(lián),客戶、會(huì)計(jì)、出納、經(jīng)辦人分別一聯(lián),以便核對(duì)。

　　4.出納必須確�，F(xiàn)金的安全,防止遺失、偷竊。

　　5.出納必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會(huì)計(jì)審核、經(jīng)理審批的憑據(jù)付款。

　　6.出納必須即時(shí)登記現(xiàn)金日記帳,核對(duì)收入、支出、余額并與實(shí)際庫存現(xiàn)金相符,做到日清日結(jié)束。

　　7.出納不得擅自借款給員工,借款必須有總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字,并不得超過規(guī)定限額。

　　8.月底會(huì)計(jì)同出納核對(duì)現(xiàn)金余額和銀行存款余款,做到帳帳相符、帳實(shí)相符。

現(xiàn)金管理制度6

　　一、現(xiàn)金日常工作依據(jù)：

　　1988年8月16日國務(wù)院第十八次常務(wù)會(huì)議通過并實(shí)施的《現(xiàn)金管理暫行條例》、中國人民銀行1988年9月23日發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》。

　　二、現(xiàn)金使用范圍

　　1、職工工資、津貼；

　　2、個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

　　3、出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；

　　4、結(jié)算起點(diǎn)（1000元以下）以下的零星支出；

　　三、針對(duì)日常工作中存在的.問題做如下規(guī)定：

　　1、禁止以現(xiàn)金支付供應(yīng)商貨款。

　　2、轉(zhuǎn)賬起點(diǎn)一千元。

　　3、領(lǐng)款人領(lǐng)款時(shí)要簽署領(lǐng)款人姓名、領(lǐng)款金額、已領(lǐng)款、領(lǐng)款日期，否則不得付款。

　　4、不得白條抵庫。

　　5、零星采購中已經(jīng)付款給供應(yīng)商的，業(yè)務(wù)員要提交收款方提供的收款收據(jù)，收據(jù)要加蓋對(duì)方公章或財(cái)務(wù)章�；蛘咭蠊⿷�(yīng)商在發(fā)票備注欄中注明現(xiàn)金收訖字樣。

　　6、出納員要發(fā)揮“閘口”作用，堅(jiān)持審核無誤后付款。

　　7、總裁出差期間急用現(xiàn)金，辦理正常簽字手續(xù)后，到總裁秘書處備案并與股份公司總經(jīng)理溝通，總經(jīng)理回來后補(bǔ)簽字。

　　8、各獨(dú)立核算單位總經(jīng)理不得擅自動(dòng)用金庫現(xiàn)金，出納員不得受理手續(xù)不完整的現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)。

　　9、現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)須加蓋現(xiàn)金收訖、現(xiàn)金付訖章。

　　四、附則

　　1、本制度財(cái)務(wù)中心解釋。

　　2、本制度財(cái)務(wù)總監(jiān)確認(rèn)后生效。

現(xiàn)金管理制度7

　　為了加強(qiáng)酒店現(xiàn)金管理,明確使用范圍,結(jié)合酒店情況特制定本制度。

　　財(cái)務(wù)部門要嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定和銀行結(jié)算制度,酒店有關(guān)制度辦理現(xiàn)金,銀行收支業(yè)務(wù)。

　　酒店業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金,銀行支票要及時(shí)存入銀行所開設(shè)的賬戶,不得私支現(xiàn)金。

　　酒店經(jīng)營業(yè)務(wù)支出,原則上凡金額在20xx元以上的一律使用銀行支票,有特殊情況須經(jīng)董事長審核后方可支付現(xiàn)金。

　　庫存現(xiàn)金不得超過三天的'日常周轉(zhuǎn)日報(bào)銷限額,超過部分要及時(shí)存入銀行。

　　庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié),賬實(shí)相符,不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金,更不得挪用現(xiàn)金。

　　簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)賬支票要建立支票領(lǐng)用登記手續(xù),及時(shí)清理注銷。

　　不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號(hào)給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù),不得簽發(fā)空頭支票。

　　現(xiàn)金,銀行日記賬每日與總賬,,銀行對(duì)賬單核對(duì),并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

　　由財(cái)務(wù)制度并負(fù)責(zé)解續(xù)。

現(xiàn)金管理制度8

　　y酒店現(xiàn)金管理制度是確保企業(yè)資金安全、提升財(cái)務(wù)管理效率的關(guān)鍵工具。它旨在規(guī)范酒店日常經(jīng)營中的現(xiàn)金收支流程，防止資金流失，提高財(cái)務(wù)透明度，為管理層提供準(zhǔn)確、及時(shí)的財(cái)務(wù)信息，從而支持決策制定，保障酒店的穩(wěn)定運(yùn)營。

　　內(nèi)容概述：

　　1、現(xiàn)金管理政策：明確現(xiàn)金的接受、存儲(chǔ)、支付的標(biāo)準(zhǔn)和程序。

　　2、現(xiàn)金流動(dòng)控制：設(shè)定每日現(xiàn)金余額上限，監(jiān)控現(xiàn)金流入和流出。

　　3、收款管理：規(guī)范收銀操作，確保收入的'準(zhǔn)確記錄。

　　4、支出審批：建立多層次的支出審批機(jī)制，防止未經(jīng)授權(quán)的開支。

　　5、現(xiàn)金盤點(diǎn)：定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，核對(duì)賬目，確保賬實(shí)相符。

　　6、內(nèi)部審計(jì)：通過內(nèi)部審計(jì)確�，F(xiàn)金管理制度的有效執(zhí)行。

　　7、培訓(xùn)與教育：對(duì)員工進(jìn)行現(xiàn)金管理培訓(xùn)，提升其財(cái)務(wù)意識(shí)。

現(xiàn)金管理制度9

　　本庫存現(xiàn)金管理制度文件旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部現(xiàn)金管理流程，確保資金安全，提高財(cái)務(wù)管理效率。內(nèi)容涵蓋以下幾個(gè)方面：

　　1、現(xiàn)金管理職責(zé)劃分

　　2、現(xiàn)金收支規(guī)定

　　3、現(xiàn)金盤點(diǎn)與核對(duì)

　　4、現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)管理

　　5、內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督

　　內(nèi)容概述：

　　1、明確財(cái)務(wù)部門、出納人員和其他涉及現(xiàn)金操作的員工的職責(zé)，確保責(zé)任清晰，權(quán)責(zé)分明。

　　2、制定現(xiàn)金收付的操作流程，包括現(xiàn)金收付的.審批、記錄和報(bào)告制度。

　　3、設(shè)立定期現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，確保賬實(shí)相符，防止現(xiàn)金流失。

　　4、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，預(yù)防和控制可能出現(xiàn)的現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)。

　　5、實(shí)施內(nèi)部審計(jì)，強(qiáng)化監(jiān)督力度，保證現(xiàn)金管理的合規(guī)性。

現(xiàn)金管理制度10

　　第一章總則

　　第一條本規(guī)定適用我公司現(xiàn)金及費(fèi)用報(bào)銷的管理。

　　第二章管理要求

　　第二條現(xiàn)金及費(fèi)用報(bào)銷的原則

　　1.嚴(yán)格執(zhí)行國家現(xiàn)金管理制度和結(jié)算制度，一切現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照國務(wù)院頒發(fā)的現(xiàn)金管理暫行條件辦理，任何單位和個(gè)人，不得以任何理由突破現(xiàn)金使用范圍。

　　2.嚴(yán)格按國家財(cái)經(jīng)、稅務(wù)等法律法規(guī)的要求審核所報(bào)原始憑證的合理、合法性，按公司財(cái)務(wù)審批權(quán)限及審批程序的規(guī)定“審核其規(guī)范性及有效性、任何個(gè)人，不得以任何理由予以拒絕和阻撓”。

　　第三條現(xiàn)金與銀行存款

　　(一)現(xiàn)金的管理

　　1、實(shí)行錢賬分管，出納員負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金，存款日記帳。

　　2、現(xiàn)金收支由會(huì)計(jì)人員填制收、付款憑證，出納及時(shí)登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。

　　3、庫存現(xiàn)金除日周轉(zhuǎn)需用外，應(yīng)每日解交銀行。庫存現(xiàn)金必須存放在保險(xiǎn)柜內(nèi)。

　　4、不準(zhǔn)以白條抵庫。任何人不經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)不得借用現(xiàn)金。

　　5、遵守銀行規(guī)定的庫存限額。不得坐支現(xiàn)金。

　　6、資金管理負(fù)責(zé)人應(yīng)定期核實(shí)、現(xiàn)金。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，要立即查明原因及時(shí)處理。

　　7、資金的支付200元以下，原則上公司領(lǐng)導(dǎo)一人簽字即可報(bào)銷，超過支付限額的支出，200元以上由兩位公司領(lǐng)導(dǎo)同時(shí)簽字方可予以報(bào)銷。

　　8、領(lǐng)用備用金的部門或個(gè)人以及出差人員應(yīng)及時(shí)報(bào)賬。如無必要繼續(xù)使用備用金，應(yīng)及時(shí)收回銷賬。

　　9、財(cái)務(wù)印鑒實(shí)行分管，由出納負(fù)責(zé)公司法人名章的管理，財(cái)務(wù)部管理員負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)專用章的管理。

　　10、空白現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票禁止提前加蓋印章。

　　(二)銀行存款的管理

　　1、公司發(fā)生通過銀行收款、付款業(yè)務(wù)時(shí)，收付款憑證應(yīng)由會(huì)計(jì)人員填制并匯總。出納應(yīng)及時(shí)登記銀行存款收付日記賬。

　　2、遵守國家規(guī)定的信貸紀(jì)律和結(jié)算紀(jì)律，不出租出借賬戶，不開空頭支票。

　　3、出納應(yīng)妥善保管空白支票、匯票和本票，并設(shè)置備查登記簿，登記其購入、發(fā)出和注銷情況。

　　4、銀行存款收付業(yè)務(wù)必須定期與對(duì)賬單核對(duì)。出納應(yīng)及時(shí)與銀行對(duì)賬，查明未達(dá)賬款及原因。編制、審核銀行調(diào)節(jié)表。

　　5、發(fā)票與收據(jù)必須按編號(hào)順序使用，領(lǐng)用票據(jù)必須進(jìn)行登記。

　　6、支票簽發(fā)必須填制支票領(lǐng)用單，由領(lǐng)用人填明支票使用用途，并簽字。經(jīng)資金管理負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)賬支票的借用，必須在資金計(jì)劃以內(nèi)，同時(shí)提供對(duì)方單位的名稱、帳號(hào)、開戶銀行、用途及金額。嚴(yán)禁私自涂改支票，凡有以少改多或不按指定用途使用支票者，財(cái)務(wù)部將按涂改金額多少，以銀行規(guī)定罰款金額的5%進(jìn)行罰款，從個(gè)人工資中扣回，支票使用必須妥善保管，凡不慎丟失者，造成的經(jīng)濟(jì)損失全部由個(gè)人負(fù)責(zé)。審核及核對(duì)金額后，報(bào)總經(jīng)理審核、簽字。并設(shè)置支票簽發(fā)登記簿進(jìn)行記錄。

　　7、支票領(lǐng)用人領(lǐng)用支票應(yīng)妥善保管。如有丟失造成經(jīng)濟(jì)損失者應(yīng)按損失程度賠償。

　　二、貨幣資金對(duì)外收付程序

　　1、本公司一切貨幣資金收支由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。

　　2、所有與本公司業(yè)務(wù)有關(guān)的對(duì)外付款，必須先填制“借款單”，由經(jīng)辦人、經(jīng)辦部門經(jīng)理簽字后，送資金管理負(fù)責(zé)人審核簽字，然后報(bào)公司總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字，總經(jīng)理借款時(shí)需副總經(jīng)理簽字。出納依據(jù)填制的憑證方可辦理付款手續(xù)。辦理上述對(duì)外付款時(shí)，屬于對(duì)外股權(quán)投資、向外借出資金、進(jìn)行安全性高、流動(dòng)性強(qiáng)的債券投資等，須經(jīng)董事長批準(zhǔn)后才能辦理付款手續(xù)。

　　3、財(cái)務(wù)部在辦理付款手續(xù)時(shí)，應(yīng)首先審核“借款單”的簽字手續(xù)是否齊全，付款的內(nèi)容、金額是否正確。在簽發(fā)銀行支票或填制銀行匯款單的同時(shí)，會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)審核公司總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字后的憑證，據(jù)實(shí)填寫“付款憑證”，方可付款。

　　4、投資業(yè)務(wù)的付款需附上投資合同及相關(guān)文件，其他業(yè)務(wù)如有合同或協(xié)議的，在辦理付款手續(xù)時(shí)也應(yīng)附上有關(guān)的合同、協(xié)議及相關(guān)文件。

　　5、為保障公司對(duì)外付款的及時(shí)、準(zhǔn)確，各業(yè)務(wù)部門在付款時(shí)間前務(wù)必辦理好“借款單”的批準(zhǔn)簽字手續(xù)，送財(cái)務(wù)部。大額付款必須提前兩天通知財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)部及時(shí)調(diào)整公司資金金額，保證款項(xiàng)的及時(shí)支付。

　　6、一切收、付款必須賃證齊全，收付業(yè)務(wù)完成后加蓋收訖和付訖印章。所有與現(xiàn)金或銀行存款收付業(yè)務(wù)有關(guān)的人員在業(yè)務(wù)處理后，都必須在相關(guān)文件上簽字，以備追溯責(zé)任。

　　7、業(yè)務(wù)費(fèi)開支，應(yīng)本著合理、廉潔的原則，從嚴(yán)控制，嚴(yán)禁用公款到高級(jí)餐廳、舞廳、等處消費(fèi)。正常業(yè)務(wù)交往的`招待費(fèi)用，須書面說明支付原因、去向，陪同人數(shù)，由公司主管審批，嚴(yán)禁“先斬后奏”。

　　8、業(yè)務(wù)費(fèi)的報(bào)銷必須在三日內(nèi)報(bào)賬，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。

　　第四條借款及審核報(bào)銷制度

　　1.嚴(yán)格控制各項(xiàng)借款。嚴(yán)格自報(bào)用途，公款私用，因公出差需借款時(shí)，必須事先填制出差任務(wù)單。同時(shí)，填借款單，由公司總經(jīng)理或付總經(jīng)理簽字，總經(jīng)理出差借款，由副總經(jīng)理簽字。財(cái)務(wù)部依據(jù)出差地點(diǎn)、時(shí)間支付借款。出差人員須在回公司后七日內(nèi)，憑與出差任務(wù)、路線、時(shí)間相符的車船票、住宿票到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，同時(shí)退還余款。凡長期不來報(bào)銷者，財(cái)務(wù)部有權(quán)從其實(shí)發(fā)工資中扣款抵還。并可扣付每天0.05%的罰金。

　　2.職工因公出差或探親、療養(yǎng)時(shí)，必須按最近線路乘車，嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院、財(cái)政部及我公司關(guān)于差旅費(fèi)報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，不得已出差或療養(yǎng)之機(jī)游山玩水，觀光名勝，凡不按任務(wù)單所指的地點(diǎn)、時(shí)間完成出差任務(wù)或超出規(guī)定的開支，財(cái)務(wù)部拒絕報(bào)銷。

　　3.各種支出款項(xiàng)，報(bào)銷時(shí)必須有對(duì)方單位的正式發(fā)票，據(jù)以填制的費(fèi)用報(bào)銷單等，財(cái)務(wù)部審核無誤時(shí)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報(bào)銷。金額較大的需兩位領(lǐng)導(dǎo)同時(shí)簽字方可予以報(bào)銷。

現(xiàn)金管理制度11

　　公司名稱:

　　盤點(diǎn)日期:

　　xxxx年xx月xx日

　　1、現(xiàn)金實(shí)點(diǎn)數(shù)(A):

　　盤點(diǎn)結(jié)果:

　　面值

　　數(shù)量

　　金額

　　1角

　　異常情況:

　　2角

　　5角

　　1元

　　2元

　　5元

　　10元

　　20元

　　50元

　　100元

　　合計(jì):

　　2、加:其它項(xiàng)目支出(B=C+D):

　　未入賬報(bào)銷單(C):

　　保管人簽名:

　　未入賬借支單(D):

　　3、實(shí)存數(shù)(E=A+B)

　　4、賬面數(shù)(F):

　　5、盤盈（盤虧）數(shù)(G=E-F):

　　盤點(diǎn)人:

　　監(jiān)盤人:

　　會(huì)計(jì)主管:

現(xiàn)金管理制度12

　　酒店現(xiàn)金管理制度是一套規(guī)范酒店日�，F(xiàn)金管理、確保資金安全、提高財(cái)務(wù)管理效率的規(guī)則與流程。它涵蓋了從收入確認(rèn)、支出審批、現(xiàn)金保管到內(nèi)部審計(jì)等多個(gè)環(huán)節(jié)，旨在保障酒店財(cái)務(wù)的合規(guī)性和透明度。

　　內(nèi)容概述：

　　1、現(xiàn)金收入管理：明確現(xiàn)金收入來源，規(guī)定收入確認(rèn)的程序，如收銀員的職責(zé)、發(fā)票開具與核對(duì)等。

　　2、現(xiàn)金支出管理：設(shè)定支出審批流程，規(guī)定各類支出的'授權(quán)權(quán)限，防止未經(jīng)授權(quán)的開支。

　　3、現(xiàn)金保管：規(guī)定現(xiàn)金存放的安全措施，如保險(xiǎn)箱使用、鑰匙管理等。

　　4、日常賬務(wù)處理：明確記賬標(biāo)準(zhǔn)，確�，F(xiàn)金流水的準(zhǔn)確記錄。

　　5、內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)控：設(shè)立定期盤點(diǎn)制度，進(jìn)行現(xiàn)金余額核對(duì)，防止差錯(cuò)和欺詐。

　　6、員工培訓(xùn)與責(zé)任：強(qiáng)調(diào)員工對(duì)現(xiàn)金管理制度的理解和執(zhí)行，明確違反規(guī)定的處罰措施。

現(xiàn)金管理制度13

　　超市現(xiàn)金管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心組成部分，旨在確保資金安全、準(zhǔn)確無誤地流動(dòng)。這一制度涉及以下幾個(gè)主要方面：

　　1. 現(xiàn)金收銀管理：規(guī)范收銀員的現(xiàn)金操作流程，防止資金流失。

　　2. 現(xiàn)金盤點(diǎn)與核對(duì)：定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，與賬面余額對(duì)比，確保準(zhǔn)確性。

　　3. 現(xiàn)金授權(quán)與審批：設(shè)定現(xiàn)金支出的.權(quán)限，明確審批流程。

　　4. 內(nèi)部控制與審計(jì)：設(shè)立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，防止舞弊行為。

　　5. 現(xiàn)金安全措施：確�，F(xiàn)金存放的安全，預(yù)防盜竊風(fēng)險(xiǎn)。

　　內(nèi)容概述：

　　1. 收銀流程：規(guī)定收銀員的接款、找零、記錄及存入保險(xiǎn)柜的操作步驟。

　　2. 賬務(wù)記錄：要求詳細(xì)記錄每日現(xiàn)金收入和支出，以便審計(jì)。

　　3. 現(xiàn)金授權(quán)：設(shè)定各級(jí)管理人員的現(xiàn)金審批權(quán)限，如小額采購、退款等。

　　4. 審計(jì)程序：制定內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，定期檢查現(xiàn)金管理的合規(guī)性。

　　5. 系統(tǒng)支持：利用現(xiàn)代化pos系統(tǒng)和財(cái)務(wù)軟件，提升現(xiàn)金管理效率。

　　6. 員工培訓(xùn)：對(duì)收銀員和其他相關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)金管理知識(shí)的培訓(xùn)。

　　7. 應(yīng)急處理：建立應(yīng)對(duì)突發(fā)情況的預(yù)案，如系統(tǒng)故障、現(xiàn)金短缺等。

現(xiàn)金管理制度14

　　公司財(cái)務(wù)現(xiàn)金管理制度條款

　　依據(jù)《會(huì)計(jì)法》等相關(guān)法規(guī)，制定此制度以加強(qiáng)公司現(xiàn)金內(nèi)控和管理，提高使用效率，確保安全性。

　　所謂現(xiàn)金，包括銀行存款和其他貨幣資金。

　　實(shí)施不相容職務(wù)分離控制制度，如授權(quán)人、業(yè)務(wù)員、會(huì)計(jì)、保管員和審計(jì)員等。

　　建立授權(quán)批準(zhǔn)制度，明確各級(jí)管理層和業(yè)務(wù)員在授權(quán)范圍內(nèi)的權(quán)力和責(zé)任。

　　被授權(quán)人須按授權(quán)制度審批現(xiàn)金，不可越權(quán)。若發(fā)現(xiàn)審批人超范圍審批，業(yè)務(wù)員有權(quán)拒絕并向上級(jí)部門報(bào)告。

　　對(duì)大額現(xiàn)金支付或資金運(yùn)作，需經(jīng)過集體決策和審批，以防風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

　　財(cái)務(wù)處是公司現(xiàn)金的管理部門，按以下規(guī)定辦理支付業(yè)務(wù)：

　　1、部門或個(gè)人提出用款計(jì)劃，包括用途、金額、收款單位和相關(guān)文件；

　　2、審批人按照自己的職責(zé)和權(quán)限審批支付申請，拒絕不合理或損害公司利益的申請；

　　3、審核人在收到有效付款計(jì)劃后，積極籌備資金并審核付款單據(jù)和計(jì)劃；

　　4、付款經(jīng)辦人員復(fù)核付款單證后，確認(rèn)無誤后才能付款。

　　以上皆為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)牟僮髁鞒�，全體員工請務(wù)必遵守！

　　公司財(cái)務(wù)現(xiàn)金管理制度條款

　　會(huì)計(jì)、出納的主要職責(zé)如下：

　�。�1）按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定記賬、復(fù)核、報(bào)賬，做到手續(xù)齊全、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清晰、按期報(bào)賬；

　�。�2）根據(jù)經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查、分析財(cái)務(wù)、成本和利潤執(zhí)行情況，挖掘增產(chǎn)節(jié)約潛力，考核資金使用效果，及時(shí)向上級(jí)提出合理化建議；

　�。�3）勤儉節(jié)約，合理使用資金，及時(shí)上繳稅收及管理費(fèi)用；嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超出部分應(yīng)及時(shí)存入銀行，不得坐支現(xiàn)金，不得以白條抵充現(xiàn)金；

　�。�4）保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表及其他會(huì)計(jì)資料；財(cái)務(wù)人員應(yīng)對(duì)銀行存款余額、收支業(yè)務(wù)保密，只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額信息；

　�。�5）嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后生效；

　�。�6）核實(shí)公司各項(xiàng)與財(cái)務(wù)相關(guān)的數(shù)字、金額、期限、手續(xù)等是否準(zhǔn)確無誤；

　　（7）審閱公司的計(jì)劃資料、合同和其他相關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以便發(fā)現(xiàn)問題；

　�。�8）主動(dòng)配合有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門了解、檢查財(cái)務(wù)工作，如實(shí)提供有關(guān)資料；

　�。�9）完成公司規(guī)定的其他任務(wù)。

　　第四條財(cái)務(wù)人員應(yīng)同總經(jīng)理定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，確保賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)一致。對(duì)于不真實(shí)、不合法的.原始憑證，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕受理；對(duì)于記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)予以退回，要求更正、補(bǔ)充。

　　第五條公司財(cái)務(wù)人員支付（包括公私借用）每一筆款項(xiàng)時(shí)，無論金額大小，均須經(jīng)過總經(jīng)理簽字。若總經(jīng)理外出，則需設(shè)法通知，獲得同意后可以先付款后補(bǔ)簽。公司可在以下范圍內(nèi)直接使用現(xiàn)金：

　�。�1）經(jīng)核算批準(zhǔn)的職員工資、津貼、獎(jiǎng)金；出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；

　　（2）公司規(guī)定的其他日常開支（物業(yè)、水電通信、快遞、物流、出租車、購買日常用品等）。

　　第六條“支票”和“財(cái)務(wù)專用章”由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人保管，“法人代表章”由公司法定代表人保管。支票蓋章時(shí)，“財(cái)務(wù)專用章”由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人親自加蓋，并復(fù)核付款原始憑證。支票使用時(shí)需經(jīng)過總經(jīng)理親自加蓋“法人代表章”，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號(hào)碼，領(lǐng)用人簽字備查。

　　第七條

　�。�1）日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額為20xx元，超出部分應(yīng)及時(shí)存入銀行。財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金時(shí)，需填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并注明用途和金額，經(jīng)過總經(jīng)理審批后提取。

　�。�2）公司員工因工作需要借用現(xiàn)金時(shí)，需填寫“借款單”，經(jīng)總經(jīng)理審批后提取。超出還款期限則自動(dòng)轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款，在當(dāng)月工資提成中扣還。

　�。�3）出納員不能用不符合公司財(cái)務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金，公司員工不能用公司銀行賬戶代其他單位和個(gè)人存取現(xiàn)金。

　　第八條發(fā)票及報(bào)銷單符合公司報(bào)銷規(guī)定的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會(huì)計(jì)審核，總經(jīng)理簽字后由出納支付現(xiàn)金。

　　第九條工資由財(cái)務(wù)人員根據(jù)總經(jīng)理辦公室和各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職工工資表，交給主管副總審核，總經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)人員按時(shí)提取款項(xiàng)，當(dāng)月發(fā)放工資，填寫記賬憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。