- 相關(guān)推薦
財政系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)督檢查實施方案
為了確定工作或事情順利開展，往往需要預(yù)先進行方案制定工作，方案是有很強可操作性的書面計劃。方案的格式和要求是什么樣的呢？以下是小編為大家收集的財政系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)督檢查實施方案，僅供參考，大家一起來看看吧。
根據(jù)《財政部門內(nèi)部監(jiān)督檢查辦法》和《縣財政系統(tǒng)內(nèi)部審計工作制度》要求，決定從20xx年3月10日起開展全縣財政系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)督檢查工作，為做好此次檢查，制定本方案。
一、內(nèi)部監(jiān)督檢查對象與范圍
等7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所所經(jīng)管的20xx——20xx年度財政財務(wù)資金賬務(wù)，局機關(guān)財務(wù)及各職能股室管理的20xx年度財政資金管理情況。
二、時間安排
20xx年3月10日-4月10日。
三、檢查內(nèi)容
1、財務(wù)情況：收支是否核算完整，賬務(wù)處理是否及時，原始憑據(jù)是否規(guī)范、合法，財政所機關(guān)是否存在占用其他財政資金等。
2、專項資金使用管理情況：資金管理與使用、報賬程序與報賬手續(xù)是否規(guī)范；對惠農(nóng)資金使用及結(jié)余情況進行專項審查和處理。
3、預(yù)算管理與執(zhí)行及國庫資金撥付情況。
4、相關(guān)業(yè)務(wù)股室資金指標(biāo)管理和清理情況（指標(biāo)臺帳建立、指標(biāo)計劃、指標(biāo)使用、指標(biāo)余額）。
5、內(nèi)部控制情況：控制制度的建立及執(zhí)行情況（含財政所與局機關(guān)印鑒分開保管情況、財政所機關(guān)會計與出納崗位的設(shè)置情況、國庫集中支付系統(tǒng)審核與支付崗設(shè)置情況）。
6、銀行賬戶的管理情況：每月銀行存款對賬情況（每月總賬銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額是否相符、有無資金賬外循環(huán)情況），銀行賬戶對賬單是否按月附在記賬憑證上。（財政專戶、國投公司等）
7、國庫集中支付運行情況。
8、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政所20xx年度內(nèi)部監(jiān)督檢查所發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況。
9、其它：非稅收入“收支兩條線”執(zhí)行情況，票據(jù)的規(guī)范管理情況，其他資金收支情況等。
四、人員與分組安排
本次內(nèi)部監(jiān)督檢查工作由財政監(jiān)督檢查局具體設(shè)施
五、工作要求
1、局機關(guān)各職能股室請于3月10日前對本股室管理的財政專戶資金情況（指標(biāo)、使用情況、余額）進行全面清理，并與預(yù)算股核對一致。
2、內(nèi)部監(jiān)督檢查實行組長負(fù)責(zé)制和檢查人員責(zé)任追究制。檢查人員應(yīng)本著認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，實事求是的查找問題，不準(zhǔn)敷衍了事、走過場，對每個股（所）單位的監(jiān)督檢查都要制作工作底稿，內(nèi)部審計結(jié)束后，對每個股（所）單位存在的問題與做得好的方面要進行總結(jié)，分別出具內(nèi)部審計報告并制作《責(zé)令改正通知書》。
3、檢查組實施檢查時，如發(fā)現(xiàn)被查單位或個人有重大違法違規(guī)行為，應(yīng)立即向財政監(jiān)督檢查局負(fù)責(zé)人匯報，并由其向財政局主要領(lǐng)導(dǎo)報告。
4、集中時間與精力，按照規(guī)定時間保質(zhì)保量完成審計任務(wù)。
【財政系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)督檢查實施方案】相關(guān)文章：
檢查實施方案10-05
監(jiān)控系統(tǒng)實施方案09-18
門禁系統(tǒng)實施方案11-08
專項檢查實施方案07-16
財政資金檢查自查報告06-16
教學(xué)常規(guī)檢查實施方案08-19
街道財政所崗位設(shè)置實施方案05-23
財政票據(jù)專項檢查工作自查報告10-19